98/1995. (VIII. 24.) Korm. rendelet

az egyes értékpapírok előállításának, kezelésének és fizikai megsemmisítésének biztonsági szabályairól

1. § (1) E rendelet hatálya kiterjed a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló 1959. évi IV. törvény alapján külön jogszabályokban erre feljogosított kibocsátók által
a) belföldön sorozatban kibocsátott,
b) külföldön már kibocsátott és belföldön forgalomba hozott
értékpapírok előállítására, kezelésére és megsemmisítésére.
(2) Az értékpapírok előállítására, kezelésére és megsemmisítésére vonatkozó szabályokat kell alkalmazni a pénzintézetek által nem külön jogszabály alapján, sorozatban kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírszerű okiratok előállítására, kezelésére és megsemmisítésére is.
(3) Értékpapír előállításának minősül a nyomdai úton történő előállítás és a felülbélyegzés.
2. § (1) Értékpapír előállítására csak a 3. §-ban foglaltak szerinti engedéllyel rendelkező nyomda jogosult.
(2) A 3. § szerinti engedélyt az Állami Értékpapír- és Tőzsdefelügyelet (a továbbiakban: ÁÉTF) a Nemzetbiztonsági Hivatal Szakértői Intézetének egyetértésével adja meg az e rendeletben foglalt feltételek megléte esetén.
3. § (1) Értékpapír előállítására az a belföldön bejegyzett nyomda kaphat engedélyt, amely rendelkezik
a) legalább százmillió forint saját vagyonnal és káreseményenkénti legalább ötvenmillió forint biztosítási összegű felelősségbiztosítással,
b) az alkalmazandó értékpapír védelmi tervben szereplő gyártási technológiákkal,
c) zártrendszerű, a szigorú elszámolást lehetővé tevő technológiai-szervezeti rendszerrel és az azt szabályozó biztonsági szabályzattal,
d) a szükséges belső ellenőrzési apparátussal, őrző biztonsági személyzettel és technikai berendezésekkel,
e) a selejt- és a hulladékanyagok zártrendszerű megsemmisítéséhez szükséges berendezéssel vagy eljárási renddel, továbbá
f) százezer forint egyszeri eljárási díjat az ÁÉTF 232-90145-4037 számú számlájára befizet, és
g) a nyilatkozatban vállalja az ÁÉTF értékpapírok előállításáról szóló szabályzatának megtartását.
(2) Az (1) bekezdés g) pontja szerinti szabályzatot az ÁÉTF az értékpapír-előállítási tevékenység folytatására jelentkező, az (1) bekezdés egyéb feltételeit már teljesítő nyomda rendelkezésére bocsátja, melyet az köteles titkosan kezelni.
(3) Az engedéllyel rendelkező nyomdákról az ÁÉTF nyilvántartást vezet, melyet rendszeresen, de legalább félévente közzétesz hivatalos lapjában, valamint a Pénzügyi Közlöny című hivatalos lapban.
(4) Az „értékpapír nyomda” vagy ehhez hasonló elnevezést csak a (3) bekezdésben foglalt nyilvántartásban szereplő nyomda használhatja.
(5) Az engedélyt az ÁÉTF határozatlan időre adja meg, és rendszeresen ellenőrzi az (1) bekezdésben foglaltak meglétét. Az ÁÉTF az (1) bekezdés b), c), e) és g) pontjaiban foglalt feltételek meglétét a Nemzetbiztonsági Hivatal Szakértői Intézete bevonásával vizsgálja. Ennek érdekében az engedéllyel rendelkező nyomda köteles lehetővé tenni, hogy az ÁÉTF, illetve a Nemzetbiztonsági Hivatal Szakértői Intézetének megbízottjai bármikor, előzetes bejelentés nélkül ellenőrizzék a feltételek fennálltát, a biztonsági-ellenőrzési rendszert, illetve a gyártás folyamatát.
(6) Ha működő nyomda esetén az (1) bekezdésben foglalt feltételek bármelyike nem teljesül, az ÁÉTF az engedélyt - a hiányosság súlyától függően - felfüggeszti vagy visszavonja; erre vonatkozó döntését pedig a (3) bekezdésben foglalt módon közzéteszi.
(7) Külföldön előállított értékpapír Magyarországon akkor hozható forgalomba, ha megfelel a 3. § (1) bekezdés g) pontja szerinti szabályzatban előírt biztonsági normáknak. Ezen körülmények meglétét az ÁÉTF szükség szerint - a kérelmező költségére - szakértő bevonásával vizsgálja.
4. § (1) A nyomda csak az értékpapír kibocsátójától fogadhat el gyártási vagy utánnyomási megrendelést.
(2) A nyomda a kibocsátandó értékpapírról formai, esztétikai és értékpapír-védelmi tervet készít, amelyet a kibocsátó fogad el. Az értékpapírok jogi érvényességi kellékeit az előlapon (köpenyen) kell feltüntetni. Az előírásoknak megfelelő formai, esztétikai és értékpapír-védelmi tervet a nyomda köteles megőrizni, és kérésre az ÁÉTF, az elszámolóházi tevékenységre feljogosított szervezet, a Nemzetbiztonsági Hivatal Szakértői Intézete és - pénzintézetek által kibocsátott értékpapírok esetében - az Állami Bankfelügyelet rendelkezésére bocsátani.
(3) A nyomda köteles megfelelő mennyiségű értékpapírmintát, valamint az előzetes ellenőrzést lehetővé tevő biztonsági leírást a kibocsátónak átadni. A kibocsátó az értékpapír védelmi tervét köteles az ÁÉTF-nek engedélyezésre benyújtani, amely azt a Nemzetbiztonsági Hivatal Szakértői Intézetének szakvéleménye alapján hagyja jóvá.
(4) A nyomda köteles megőrizni minden általa gyártott értékpapír sorozatból fajtánként és címletenként egy-egy érvénytelenített példányt, továbbá az értékpapírtervet és a gyártási tervet. Az értékpapír grafikája feletti kizárólagos rendelkezési jog a kibocsátót illeti meg, a grafikát azonban a nyomda köteles megőrizni.
(5) A (4) bekezdés szerinti őrzési kötelezettséget zárt biztonsági rendszerben, a szigorú számadás szabályai szerint kell teljesíteni. Az őrzési kötelezettség időtartama az értékpapír lejáratától számított tíz év. A lejárat nélküli értékpapírok vonatkozásában az őrzési kötelezettség időtartama az előállítástól számított huszonöt év.
(6) A nyomda köteles biztosítani az általa korábban előállított értékpapír és értékpapírszerű okirat utánnyomását a korábbival azonos megjelenéssel és minőséggel. Köteles továbbá az általa gyártott értékpapírt azonosításra alkalmas impresszummal ellátni. Azonos jogokat megtestesítő értékpapírokat mindig azonos kivitelben kell előállítani.
(7) A nyomda felelős azért, hogy az általa előállított értékpapírok az elfogadott terveknek és a biztonsági követelményeknek megfelelően a megrendelő által kért minőségben készüljenek el. Amennyiben a nyomda felhagy tevékenységével vagy engedélyét az ÁÉTF visszavonta, köteles az őt megbízó kibocsátókat erről értesíteni, és az általuk megjelölt más - engedéllyel rendelkező - nyomdának az értékpapírvédelmi és grafikai terveket, filmeket és más adathordozókat átadni. Az átadás megtörténtéig ezen tervekért és azok megőrzéséért a nyomda továbbra is felelős.
5. § (1) Értékpapírokat felülbélyegezni csak típusuk vagy névértékük megváltoztatásakor, a felismerhetőség megőrzésével, a kibocsátó írásos megrendelése alapján lehet.
(2) Felülbélyegzéssel megbízni csak az ezen rendelet szerinti engedéllyel rendelkező nyomdát lehet. A felülbélyegzés jelét megfelelő, a hitelesség szempontjából jól ellenőrizhető biztonsági festékkel vagy tintával kell a papírra felvinni. A gazdasági társaságokról szóló 1988. évi VI. törvény vagy e rendelet rendelkezéseitől eltérő értékpapír-felülbélyegzés esetén az értékpapír érvénytelenné válik.
(3) Az értékpapírhoz a toldatot tőle el nem választható módon kell illeszteni, a toldatban feltüntetett adatok, átruházások időbeli sorrendjének egyértelműen ki kell tűnnie.
6. § (1) Az értékpapírokat a szigorú számadású nyomtatványokra vonatkozó szabályok, a forgalmazó, illetve a pénzintézet bankjegyek kezelésére vonatkozó belső szabályzata (a továbbiakban: kezelési szabályzat) szerint kell kezelni. A kezelési szabályzatot az ÁÉTF-nek, pénzintézet esetében pedig az Állami Bankfelügyeletnek be kell mutatni.
(2) Értékpapírok üzletszerű letétbevétele csak az engedéllyel rendelkező letéti helyeken és - saját kibocsátású értékpapír esetén - a kibocsátónál megengedett.
(3) Az értékpapírokat és az azokat helyettesítő okmányokat megfelelő biztonsági berendezéssel ellátott, tűzbiztos helyiségben, páncélszekrényben vagy trezorban, megfelelő nyilvántartás vezetése mellett kell tárolni.
(4) A letétkezelő, a forgalmazó és a pénzintézet az értékpapírok átvételekor a tőle elvárható gondossággal, az (1) bekezdésben meghatározott kezelési szabályzat előírásai szerint köteles ellenőrizni az értékpapírok valódiságát és forgalomképességét.
(5) Az értékpapírok biztonságos szállításáért a szállítást megrendelő felel. Az értékpapírok szállítására a bankjegyek szállítására vonatkozó, az (1) bekezdés szerinti kezelési szabályzat előírásai az irányadók.
7. § (1) Az értékpapírok fizikai megsemmisítésére a bennük foglalt jogok és kötelezettségek megszűnését követő egy éven belül nem kerülhet sor. A kötelezettség megszűnése
a) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír esetében a kötelezettség megszűnése a lejárat idejét és a tőke, illetve a kamatok teljes visszafizetését,
b) a tagsági jogokat megtestesítő értékpapír esetében pedig a kibocsátó minden kötelezettségének, illetve az értékpapír tulajdonosa minden jogának megszűnését
jelenti. Tagsági viszonyt megtestesítő értékpapír - ha csere útján kerül bevonásra - megsemmisíthető a csere meghirdetett határidejétől számított egy év elteltével is.
(2) A beváltott, illetve bevont és érvénytelenített értékpapírokat, értékpapírszerű okiratokat és azok szelvényeit a megsemmisítésig a kibocsátó, illetve megbízottja őrzi. Az érvénytelenítés feltűnő és anyagpótlással sem javítható lyukasztással vagy feltűnő és eltávolíthatatlan „ÉRVÉNYTELEN” szöveget eredményező perforációval történik. Az érvénytelenítésnek úgy kell történnie, hogy az értékpapír sorszáma felismerhető maradjon. Az érvénytelenítésről a kibocsátónak vagy megbízottjának kell gondoskodnia.
(3) Az (1) bekezdésben szabályozott idő elteltével az értékpapír kibocsátója jogosult az értékpapír fizikai megsemmisítésére. A megsemmisítést végezheti a kibocsátó vagy annak erre technikailag felkészült megbízottja.
8. § (1) Az értékpapírok fizikai megsemmisítése - égetéssel, bezúzással vagy ezekkel biztonságilag egyenértékű más módszerrel - bizottság jelenlétében történik, a megsemmisítés megtörténtét pedig közjegyző tanúsítja.
A bizottság tagjai:
a) a kibocsátó cégjegyzésre jogosult vagy írásban meghatalmazott képviselője;
b) a megsemmisítést végző szervezet képviselője,
c) az engedéllyel rendelkező letéti hely képviselője, ha a kibocsátó az értékpapírt vagy értékpapírszerű okiratot letétben tartja.
(2) A megsemmisítési eljárásról a közjegyző a közjegyzőkről szóló 1991. évi XLI. törvény 144. §-ának (1) bekezdése alapján jegyzőkönyvet készít, amely tartalmazza az alábbiakat:
a) a megsemmisített értékpapírok megnevezése, darabszáma, névértéke, sorozat- és sorszáma, névértékének összesítése, a kibocsátó neve,
b) a megsemmisítés ideje és a megsemmisítés megrendelésének száma és kelte,
c) a megsemmisítési eljárásnál jelenlévők neve, beosztása,
d) a megsemmisítés helye és az alkalmazott technológiai eljárás,
e) a bizottság tagjainak hitelesítő aláírása.
(3) A közjegyző (2) bekezdés szerinti eljárásáért járó munkadíjat a közjegyzői díjszabásról szóló 14/1991. (XI. 26.) IM rendelet 15. §-a alapján kell megállapítani.
9. § (1) Az e rendelet hatálya alá tartozó értékpapírok kibocsátása esetén az ÁÉTF jogosult az értékpapírok előállítására, kezelésére és megsemmisítésére vonatkozó előírások betartását ellenőrizni. Indokolt esetben jogosult az értékpapírok okmányszakértői vizsgálatát előírni, ha szükséges, azok megsemmisítését, újranyomtatását és kicserélését elrendelni a kibocsátó költségére. A pénzintézetek által kibocsátott értékpapírok esetében ezeket a jogokat az Állami Bankfelügyelet gyakorolja.
(2) A hazai forgalomba kerülő értékpapírokkal kapcsolatos okmányszakértői vizsgálatokra az ÁÉTF és az Állami Bankfelügyelet igazságügyi szakértőt kérhet fel. Az igazságügyi szakértő költsége a vizsgálattal érintett kibocsátót, a nyomdát vagy a letétkezelőt terheli.
10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő 8. napon lép hatályba.
(2) Az e rendelet hatálya alá tartozó, és a hatálybalépése előtt kibocsátott és előállított értékpapírok nyomtatása során felhasznált biztonsági elemekről - a nyomdával történő hitelesíttetés után - a kibocsátó a hatálybalépéstől számított három hónapon belül köteles tájékoztatni az ÁÉTF-et - a pénzintézetek által kibocsátott értékpapírok esetében az Állami Bankfelügyeletet - és a Központi Elszámolóház és Értéktár Rt.-t.
(3) Az értékpapír előállítását végző nyomda, ha e tevékenységét továbbra is folytatni kívánja, a hatálybalépéstől számított három hónapon belül köteles az engedély iránti kérelmet az ÁÉTF-hez benyújtani. A hatálybalépést megelőzően értékpapír-előállítási tevékenységet folytató nyomda a 3. § (1) bekezdésének a) pontja szerinti kötelezettségének legkésőbb 1996. december 31-ig köteles eleget tenni.
(4) Az e rendelet hatálybalépését megelőzően előállított értékpapírok lejáratukig forgalomban maradhatnak. A lejárati idővel nem rendelkező értékpapírokat az osztalékív cseréjekor, de legkésőbb 1998. december 31-ig be kell vonni, és az e rendeletben foglaltaknak megfelelően kell előállítani. Nem kell bevonni azokat az értékpapírokat, amelyek megfelelnek az e rendeletben foglalt minimális feltételeknek.