207/1996. (XII. 23.) Korm. rendelet

a befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató gazdálkodó szervezet üzleti-befektetési szolgáltatási tevékenységéhez kapcsolódó, a Felügyelet részére történő adatszolgáltatási kötelezettségéről

A Kormány az értékpapírok forgalomba hozataláról, a befektetési szolgáltatásokról és az értékpapír-tőzsdéről szóló 1996. évi CXI. törvény (a továbbiakban: Épt.) 247. §-a (1) bekezdésének h) pontjában kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Épt. 4. §-ának (1) és (2) bekezdésében meghatározott befektetési szolgáltatási és kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató befektetési szolgáltatóra terjed ki.
2. § (1) A befektetési szolgáltató köteles az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet (a továbbiakban: Felügyelet) részére a következő üzleti-forgalmi adatokat megadni:
a) az Épt. 5. §-ában meghatározott befektetési eszközökre kötött bizományosi és kereskedelmi tevékenység forgalmi adatait,
b) nyitott pozícióinak adatait,
c) az általa nyújtott halasztott fizetéseknek és befektetési hiteleknek az adatait,
d) a tulajdonában álló befektetési eszközök adatait.
(2) Az adatszolgáltatási kötelezettséget a Felügyelet által meghatározott módon (írásban, számítógépes adathordozón vagy elektronikus úton) kell teljesíteni.
3. § (1) A befektetési szolgáltatók a 2. § (1) bekezdésében meghatározott forgalmi adatokat
a) tőzsdei és tőzsdén kívüli ügyletek,
b) intézményi vagy egyéb befektetői csoportok, valamint
c) befektetési eszközök
szerinti bontásban, az 1-4. számú melléklet szerinti formában havonta, a tárgyhónapot követő hónap tizedik napjáig adják meg.
(2) A befektetési szolgáltatók tevékenységének havi forgalmi adatait az a befektetési vállalkozás jelenti, amelynek jogán a klíringelés történik. A jelentést a befektetési vállalkozás befektetési szolgáltatónként, saját forgalmi adataitól elkülönített módon köteles megtenni.
4. § (1) A befektetési vállalkozás a nyitott pozícióiból, a halasztott fizetésekből, az általa nyújtott hitelekből, valamint a tulajdonában álló befektetési eszközök lehetséges összevont értékvesztéséből számított kockázati összértéket naponta, az 5. számú melléklet szerinti formában a tárgynapot követő munkanapon jelenti a Felügyeletnek.
(2) A befektetési vállalkozás az általa teljesített jegyzési garanciákról a 6. számú melléklet szerinti formában, valamint az Épt. 101. §-ának (2) bekezdése szerinti ügyletekről a 7. számú melléklet szerinti formában havonta, a tárgyhónapot követő hónap tizedik napjáig készít jelentést a Felügyeletnek.
5. § Az árutőzsdetag és az egyéni vállalkozó kivételével a befektetési szolgáltató a fennálló nyitott pozícióit a 8. számú melléklet szerinti részletezettséggel hetente, a tárgyhetet követő hét második munkanapjáig jelenti a Felügyeletnek.
6. § A befektetési vállalkozás a nagykockázatnak minősülő követeléseiről az Épt. 112. §-ában meghatározott bontásban havonta, a tárgyhónapot követő hónap tizedik munkanapjáig készít jelentést a Felügyeletnek.
7. § A befektetési szolgáltató
a) az általa nyújtott befektetési hitelek adatairól a 9. számú melléklet szerinti formában,
b) az általa nyújtott halasztott pénzügyi teljesítések adatairól a 10. számú melléklet szerinti formában,
c) a jegyzési garanciavállalás miatt fennálló kötelezettségeinek adatairól a 11. számú melléklet szerinti formában,
d) az általa nyújtott befektetési hiteleiből és halasztott pénzügyi teljesítéseiből fennálló követeléseinek minősítéséről és a minősítés alapján képzett céltartalék mértékéről a 12. számú melléklet szerinti formában,
e) a jegyzés garanciavállalás miatt fennálló kötelezettségeinek minősítéséről és a minősítés alapján képzett céltartalék mértékéről a 13. számú melléklet szerinti formában
negyedévente, a tárgynegyedévet követő hónap tizedik munkanapjáig készít jelentést a Felügyeletnek.
8. § A befektetési vállalkozás a féléves és az éves mérlege alapján számítja ki tőkemegfelelési mutatóját, és azt a Felügyeletnek a 14. számú melléklet szerinti formában a félévet követő hónap utolsó munkanapjáig jelenti.
9. § Ez a rendelet 1997. január 1. napján lép hatályba. A 4-5. § és a 7-8. § esetében rendelkezéseit 1997. április 1. napjától kell alkalmazni.