41/1997. (III. 5.) Korm. rendelet

a betéti kamat, az értékpapírok hozama és a teljes hiteldíj mutató számításáról és közzétételéről

A Kormány a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (a továbbiakban: Hpt.) 235. §-a (1) bekezdésének c) és d) pontjában, valamint a Magyar Köztársaság 1997. évi költségvetéséről szóló 1996. évi CXXIV. törvény 97. §-a (1) bekezdésének d) pontjában kapott felhatalmazás alapján az alábbiakat rendeli el:

Bevezető rendelkezések

1. § (1) E rendelet célja, hogy meghatározott betéti és hitelszerződések, illetőleg értékpapírügyletek tekintetében az ügyfelek megfelelő tájékoztatást kapjanak, biztosítva legyen a különböző ajánlatok összehasonlíthatósága.
(2) E rendelet hatálya kiterjed
a) a betéti kamatláb számítására vonatkozó rendelkezések tekintetében a hitelintézetekre,
b) az értékpapír hozamszámítására vonatkozó rendelkezések tekintetében a befektetési szolgáltatókra, illetőleg a saját kibocsátású értékpapírjait forgalomba hozó hitelintézetre, valamint mindazon szervezetre, amely törvényi felhatalmazás alapján forgalmazó igénybevétele nélkül jogosult saját kibocsátású értékpapírt forgalomba hozni, valamint
c) a teljes hiteldíj mutató számítására vonatkozó rendelkezések tekintetében a pénzügyi intézményekre.
(3) E rendelet alkalmazásában betétnek minősül minden, a Hpt. 2. számú mellékletének I/3. pontjában meghatározott betéti szerződés, betéti kamatnak pedig a betéti szerződésben a betétesnek a betétösszeg visszafizetésén felül megfizetni ígért kamat.
(4) A teljes hiteldíj mutató számítására és közzétételére vonatkozó előírásokat a pénzügyi intézmények által folyósított, három hónapnál hosszabb lejárattal rendelkező fogyasztási kölcsönök esetén kell alkalmazni.

Az egységesített betéti kamatláb mutató számítása

2. § (1) A hitelintézetnek üzletszabályzatában az egyes általa kínált betéti szerződések esetében rögzített kamatszámítási módszeren kívül az egységesített betéti kamatláb mutatót (a továbbiakban: EBKM) is ki kell számítania, és azt a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel az 5. §-ban meghatározott módon közzé kell tennie.
(2) Egy ügyfélre kialakított egyedi betéti módozat esetén a hitelintézet az EBKM-et köteles kiszámítani, és annak értékét a szerződésben szerepeltetni.
(3) Ha a betét lejáratáig hátralévő lekötési idő 365 napnál kevesebb, az EBKM kiszámítására az 1. számú mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni.
(4) Ha a betét lejáratáig hátralévő lekötési idő legalább 365 nap, valamint le nem kötött, illetőleg határozatlan időre lekötött betét esetén az EBKM kiszámítására a 2. számú mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni.
3. § (1) Ha a betéti kamatláb a szerződés alapján változó kamatláb, de annak mértéke az EBKM kiszámításakor nem határozható meg, az EBKM számításánál az utolsó ismert kamatlábat kell alkalmazni a betéti szerződés lejáratáig.
(2) Határozatlan időre lekötött, illetve le nem kötött betét esetén a lekötési időt egy évnek kell tekinteni, a hitelintézet azonban jogosult az általa jellemzőnek tartott lekötési időre vonatkozóan kiszámított mutatót is közzétenni.
(3) A mutató számítása során a szerződésben rögzített lekötési időt kell figyelembe venni.
4. § Az EBKM számításánál a kamatösszegben csak a ténylegesen kifizetendő (jóváírandó) összeg vehető figyelembe; ha a kifizetendő kamatot bármilyen jogcímen (pl. jutalék, díj) levonás terheli, akkor a kamatösszeget a levonás összegével csökkenteni kell.

A betéti kamat közzététele

5. § (1) A hitelintézetnek az ügyfélfogadásra nyitva álló helyiségében kifüggesztett üzletszabályzatában közzé kell tenni:
a) a kamatszámítás képletét;
b) a kamatozás kezdő és utolsó napját;
c) a kamatjóváírás időpontját (időpontjait);
d) a lejárat előtti felvét feltételeit;
e) minden olyan tényt, információt, feltételt, amely kihatással van a kifizetett összegre a futamidő alatt, lejáratkor, illetve a futamidő után;
f) a rövidítés feltüntetésével két tizedesjegy pontossággal az EBKM-et.
(2) A betéti szerződésre vonatkozó ajánlatban, reklámban, hirdetésben fel kell hívni a figyelmet arra, hogy a betéti szerződés részletes leírását az üzletszabályzat tartalmazza.
(3) A betétek egyedi hirdetésének, reklámjának, a betéti szerződés megkötésére vonatkozó ajánlatnak az EBKM mértékét - a rövidítés feltüntetésével, két tizedesjegy pontossággal - feltűnő módon tartalmaznia kell.

Az egységesített értékpapír hozam mutató számítása

6. § (1) A hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok esetében, ha az értékpapír kamata a kibocsátó által a még hátralévő teljes futamidőre megállapításra került, a befektetési szolgáltató és a hitelintézet, valamint az a szervezet, amely törvény alapján forgalmazó igénybevétele nélkül jogosult saját kibocsátású értékpapírt forgalomba hozni, köteles kiszámítani, és a 7. §-ban meghatározott módon közzétenni az egységesített értékpapír hozam mutatót (a továbbiakban: EHM).
(2) Ha az értékpapír lejáratáig hátralévő futamidő 365 napnál kevesebb, az EHM kiszámítására a 3. számú mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni.
(3) Ha az értékpapír lejáratáig hátralévő futamidő legalább 365 nap, az EHM kiszámítására a 4. számú mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni.

Az értékpapírok hozamának közzététele

7. § (1) A befektetési szolgáltatónak és a hitelintézetnek, valamint annak a szervezetnek, amely törvény alapján forgalmazó igénybevétele nélkül jogosult saját kibocsátású értékpapírt forgalomba hozni, az ügyfélfogadásra nyitva álló helyiségében ki kell függesztenie:
a) az értékpapír-hozam számításának konkrét képletét;
b) a kamatfizetés időpontjait;
c) a rövidítés feltüntetésével két tizedesjegy pontossággal az EHM-t;
d) minden olyan tényt, információt, feltételt, amely kihatással van az értékpapír alapján kifizetett összegre.
(2) Az értékpapírügyletre vonatkozó egyedi hirdetésnek, ajánlatnak, reklámnak az EHM mértékét - a rövidítés feltüntetésével, két tizedesjegy pontossággal - feltűnő módon tartalmaznia kell.

A teljes hiteldíj mutató számítása

8. § (1) A teljes hiteldíj mutató (a továbbiakban: THM) az a belső kamatláb, amely mellett az ügyfél által visszafizetendő tőke és hiteldíj egyenlő az ügyfél által a folyósításkor a pénzügyi intézménynek fizetett költségekkel csökkentett hitelösszeggel.
(2) A THM számításánál nem vehető figyelembe:
a) a prolongálási költség,
b) a késedelmi kamat,
c) az egyéb olyan fizetési kötelezettség, amely a szerződésben vállalt kötelezettség nem teljesítéséből származik,
d) a biztosítási és garanciadíjak, valamint
e) az átutalási díjak.
(3) A pénzügyi intézmény a 12. § szerint adott tájékoztatásban meghatározott díjakon és költségeken túlmenően az ügylet szerződés szerinti teljesítése esetén az ügyféllel szemben további jogcímen költséget, díjat nem számíthat fel.
9. § (1) A THM kiszámításánál a következő számítási módszert kell alkalmazni:
a) ha a szerződés alapján az éves díjak mértéke változó, de azok mértéke nem határozható meg a kiszámításkor, a számítás során az utolsó ismert díjtétellel mint változatlan díjtétellel kell számolni;
b) ha a hitel lejárati időtartama nem határozható meg, akkor azt egy évnek kell tekinteni;
c) ha a szerződés a visszafizetésre egy időszakot ír elő, akkor az időszak kezdő időpontját kell figyelembe venni, ha a hitelfelvételi lehetőség is periódusokhoz kötődik, akkor annak kezdő időpontját kell figyelembe venni a hitel igénybevételének napjaként.
(2) A képlet számítása során a szerződésben rögzített feltételeket kell figyelembe venni.
10. § (1) A THM kiszámítására vonatkozóan az 5. számú mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni, ha a hitel folyósítása egy részletben történik.
(2) A THM kiszámítására vonatkozóan a 6. számú mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni, ha a hitel folyósítása több részletben történik.
11. § A 10. §-ban szereplő képleteket az alábbiak figyelembevételével kell számítani:
a) a felek által különböző időpontokban teljesített törlesztések és folyósítások összege és azok teljesítési ideje eltérő lehet;
b) a kezdő időpont az első hitelfolyósítás időpontja;
c) a kiszámítás során használt időpontokat években vagy töredékévekben kell kifejezni.

A teljes hiteldíj mutató közzététele

12. § A pénzügyi intézménynek biztosítania kell, hogy ügyfele a szerződés aláírása előtt megismerhesse:
a) a hitelszerződés tervezetét,
b) a hitelbírálati díjnak a kezelési költségbe való beszámítási módját,
c) a hitelprolongálás várható költségét,
d) az ügyfél nem teljesítése esetén a késedelmi kamat mértékét és a hitelfelmondás feltételeit,
e) a teljes futamidőre kiszámított kamatot,
f) a rövidítés feltüntetésével két tizedesjegy pontossággal a THM-et,
g) az összes - a pénzügyi intézmény részére fizetendő, a hitel felvételével összefüggő - költséget, valamint
h) a pénzügyi intézmény által a hitel folyósításához megkívánt egyéb feltételeket.
13. § A pénzügyi intézmény által az üzlethelyiségében kifüggesztett üzletszabályzatnak, nyilvános tájékoztatójának és ajánlattételének feltűnő módon tartalmaznia kell a THM-et.

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. A rendelet előírásait az 1997. július 1. napját követően kötött betéti és hitelszerződések esetén, illetőleg az értékpapír hozamszámításra vonatkozó rendelkezéseket első ízben 1997. július 1. napján, az azon a napon forgalomban lévő értékpapírok tekintetében kell alkalmazni.
(2) A teljes hiteldíj mutató kiszámításának módjáról és az ügyfelek hitelszerződés-kötés előtti tájékoztatásáról szóló 2/1996. (PK 11.) BAF rendelkezés 1997. június 30-án hatályát veszti.