41/2001. (XI. 9.) PM rendelet

a pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről a Magyar Államkincstárban tárgyú 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet módosításáról

Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 124. §-ának (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről a Magyar Államkincstárban tárgyú 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) az alábbiak szerint módosul:
1. § Az R. 1. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„1. § A rendelet hatálya kiterjed:
a) az Államháztartási Hivatalra (a továbbiakban: ÁHH),
b) a Magyar Államkincstárra (a továbbiakban: Kincstár),
c) kincstári ügyfelekre.”
2. § Az R. 2. §-a (1) bekezdésének b) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:
(E rendelet alkalmazásában)
„b) a Kincstár Fiók: a Kincstár Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott feladatainak ellátására megyénként és Budapesten szervezett egységek. A kincstári ügyfél vonatkozásában - a 9. § (9) bekezdésében meghatározottak kivételével - Kincstár Fiók alatt az ügyfél számláját vezető Kincstár Fiókot kell érteni,”
3. § Az R. 3. §-ának (5) és (7) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:
„(5) Bizalmas számlák csak jogszabályi felhatalmazás alapján, meghatározott célra, az arra jogosult szervezetek részére nyithatók. A bizalmas számlák kezelésének előírásait az ÁHH és a Kincstár Belső Szabályzataiban kell rögzíteni.”
„(7) A számla megnyitásáról, megszüntetéséről, a számla-törzsadatokban bekövetkező változásokról a Kincstár írásban tájékoztatni köteles a számla megnyitására, megszüntetésére külön jogszabályban felhatalmazott szervet, az ÁHH-t, a számlatulajdonost, a törzskönyvi nyilvántartást vezető szervet, valamint az MNB rendelkezésben meghatározott szerveket.”
4. § Az R. 7. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„(1) A Kincstár a Kincstár Fiókokban közzétett hirdetményben határozza meg a munkanapon belül azt a kezdő és záró időpontot, amelyek között a fizetési megbízásokat befogadja, ezen belül azt az időpontot, ameddig a befogadott, illetve a beérkezett megbízások teljesítéséből reá háruló feladatokat a tárgynapon teljesíti. A záró időpontig befogadott további megbízások teljesítéséből reá háruló feladatokat - ha a megbízó későbbi határidőt nem jelöl meg - legkésőbb a következő munkanapon teljesíti a Kincstár. A pályázatos támogatás esetében a Kincstár az előírásoknak megfelelően benyújtott okmányok alapján és a szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén a fizetési megbízást a kifizetés kezdeményezését követő 10 munkanapon belül teljesíti. A feladatfinanszírozás esetében az előírásoknak megfelelően benyújtott okmányok alapján, az ÁHH rendelkezik a fizetési megbízás kifizetés kezdeményezését követő 10 munkanapon belüli teljesítésére. A hiánypótlások időtartamával a teljesítési határidő meghosszabbodhat.”
5. § Az R. 9. §-a (1) bekezdésének c) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„c) készpénz-helyettesítő fizetési eszköz:
1. kincstári kártya;
2. kincstári készpénz-kifizetési csekk;”
6. § Az R. 9. §-a kiegészül a következő új (8) bekezdéssel, egyidejűleg az eredeti (8) bekezdés számozása (9) bekezdésre, a (9) bekezdés számozása (10) bekezdésre változik:
„(8) A kincstári készpénz-kifizetési csekk kizárólag az anyasági támogatás kifizetése céljából a Területi Államháztartási Hivatal által kibocsátott fizetési eszköz. A csekk kizárólag a Magyar Posta Rt. hálózatában váltható be készpénzre, forgatmányt nem tartalmazhat, azt a kedvezményezett fizetésre nem használhatja.”
7. § Az R. 11. §-ának (3) és (5) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:
„(3) A használandó KTK-kat a 3. számú melléklet tartalmazza. Az ÁHH elnöke a pénzforgalommal kapcsolatos információs igények kielégítésével, valamint a kiemelt előirányzatokban bekövetkező változásokkal összhangban jogosult a KTK-k megváltoztatására, új KTK-k használatának elrendelésére az érintettek előzetes tájékoztatásával és egyetértésével.”
„(5) A KTK feltüntetése nélküli vagy nem létező KTK-t tartalmazó fizetési megbízásokat a Kincstár Fiók nem teljesíti. A KTK feltüntetése nélküli vagy nem létező KTK feltüntetésével érkező bevétel nem azonosított bevételként jóváírásra kerül. Az ÁHH és a költségvetési szerv teljesítési adatai közötti folyamatos egyezőség biztosítása érdekében a nem azonosított bevételek, valamint a tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások és bevételek megfelelő kiemelt előirányzatokra történő rendezéséről a kincstári körbe tartozók folyamatosan gondoskodni kötelesek a Kincstár Fiókhoz benyújtott átutalási megbízás kiegészítő szelvény használatával.”
8. § Az R. 14. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„(1) Az ÁHT azonosító biztosítja az államháztartási információs rendszerekben a különböző nyilvántartások közötti adat- és információáramlást, valamint a kincstári szervezetek jogszabályokban előírt adatszolgáltatási kötelezettségének teljesítését. A költségvetési szervek, előirányzatok ÁHT azonosítóval történő ellátására vonatkozó szabályokat külön PM rendelet szabályozza.”
9. § Az R. 15. §-a (1) bekezdésének felvezető szövege és k) pontja helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:
„(1) A költségvetés végrehajtása során a kincstári körbe tartozó ügyfelek főkönyvi nyilvántartása és a kincstári pénzforgalomból nyert adatok közötti eltérések kiküszöbölése érdekében a KTK és ÁHT azonosító használatára kötelezett számlák számlatulajdonosai a 4. számú melléklet szerinti átutalási megbízás kiegészítő szelvényt kötelesek alkalmazni abban az esetben, ha”
„k) egyéb - a kiadásokat és a bevételeket azonos összeggel érintő - pénzforgalom nélküli rendezésre kerül sor, amely a kincstári szervezetek nyilvántartása és az ügyfelek főkönyvi nyilvántartási adatai közötti eltéréseket megszünteti.”
10. § Az R. 17. §-a (1) bekezdése és (4) bekezdésének felvezető szövege, valamint a) pontja helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:
„(1) A Korm. rendelet 109. §-ának (1) és (6) bekezdésében foglalt, a havi előirányzat-felhasználási keret megállapítására és korrekciójára vonatkozó, adatközlésre a 7/a. számú mellékletben meghatározott formátumú adatlapot kell használni. Az ÁHH az ÁHH elnöke által tárgyévre kiadott, a havi keretnyitáshoz kapcsolódó adatszolgáltatások határidőit tartalmazó naptári rend (a továbbiakban: Naptári rend) szerinti időpontokban az adatlap 2 példányának megküldésével tájékoztatja a felügyeleti szervet, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek részére megnyitandó havi előirányzat-felhasználási keretek összegéről. A felügyeleti szerv minden esetben 1 példányban, a Naptári rend szerinti időpontokban köteles visszaküldeni az adatlapot, amelyen a megfelelő rovatok kitöltésével tájékoztatja az ÁHH-t az egyes költségvetési szervek közötti korrekciós igényéről.”
„(4) Az ÁHH a terv alaki és tartalmi ellenőrzése után:
a) a Nyugdíjbiztosítási Alap tervét az ÁHH elnöke által kiadott utasításban meghatározott eljárási rend szerint jóváhagyó aláírásával ellátva visszaigazolja;”
11. § Az R. 18. §-ának (4) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„(4) A Pénzügyminisztérium a benyújtott számítások, indokolások jog- és tényszerűségét megvizsgálja. Megfelelően igazolt igény esetén 5 munkanapon belül engedélyezi az ÁHH részére a támogatás folyósítását. A jóváhagyott terv alapján az ÁHH rendelkezik a támogatás folyósításáról. Hiányos vagy nem tárgyszerű adatközlés esetén felhívja az érintett fejezet felügyeletét ellátó szervet, illetve a finanszírozási terv benyújtóját a hiány pótlására.”
12. § (1) Az R. 5/a. számú mellékletének helyébe e rendelet 1. számú melléklete, 5/c. számú mellékletének helyébe e rendelet 3. számú melléklete, 7/a. számú mellékletének helyébe e rendelet 5. számú melléklete, 7/b. számú mellékletének helyébe e rendelet 7. számú melléklete, 7/c. számú mellékletének helyébe e rendelet 8. számú melléklete, 7/d. számú mellékletének helyébe e rendelet 9. számú melléklete, 7/e. számú mellékletének helyébe e rendelet 11. számú melléklete, 7/f. számú mellékletének helyébe e rendelet 12. számú melléklete, 8/a. számú mellékletének helyébe e rendelet 14. számú melléklete, 8/b. számú mellékletének helyébe e rendelet 16. számú melléklete, 9. számú mellékletének helyébe e rendelet 18. számú melléklete, 10. számú mellékletének helyébe e rendelet 20. számú melléklete, 12. számú mellékletének helyébe e rendelet 22. számú melléklete, 12/a. számú mellékletének helyébe e rendelet 23. számú melléklete, 12/b. számú mellékletének helyébe e rendelet 24. számú melléklete, 13. számú mellékletének helyébe e rendelet 25. számú melléklete lép.
(2) Az R. 5/a. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 2. számú melléklete, 5/c. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 4. számú melléklete, 7/a. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 6. számú melléklete, 7/b., 7/c. és 7/d. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 10. számú melléklete, 7/e. és 7/f. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 13. számú melléklete, 8/a. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 15. számú melléklete, 8/b. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 17. számú melléklete, 9. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 19. számú melléklete, 10. számú mellékletének Kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 21. számú melléklete lép.
13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Hatálybalépésével egyidejűleg az R. 2. §-ának (2) bekezdése hatályát veszti, valamint az eredeti (3) bekezdés számozása (2) bekezdésre változik.
(2) Az R. felvezető szövegét megelőző cím helyébe a következő cím lép:
„A kincstári rendszer működésével kapcsolatos pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről”
(3) Az R. 19. §-át megelőző cím helyébe a következő cím lép:
„Kincstári adatszolgáltatás a megbízások teljesítéséről és a költségvetés végrehajtásáról”
(4) Az R. alábbi rendelkezései a következők szerint módosulnak:
a) az R. 3. §-ának (1) bekezdésében „a Kincstár Központtól” szövegrész helyébe „az ÁHH-tól” szövegrész lép;
b) az R. 3. §-ának (2) bekezdésében „a Kincstár Központban” szövegrész helyébe „az ÁHH-ban” szövegrész lép;
c) az R. 3. §-ának (2) bekezdésében, 16. §-ának (1) és (3) bekezdésében, 17. §-ának (8) bekezdésében „a Kincstár Központ” szövegrész helyébe „az ÁHH” szövegrész lép;
d) az R. 10. §-ának (2) bekezdésében, 16. §-ának (3) bekezdésében „A Kincstár” szövegrész helyébe „Az ÁHH” szövegrész lép;
e) az R. 15. §-ának (8) bekezdésében, 17. §-ának (3) bekezdésében, 17. §-a (4) bekezdésének bc) és c) pontjában, (5), (7) és (8) bekezdésében, valamint 19. §-ának (5) bekezdésében „a Kincstár” szövegrész helyébe „az ÁHH” szövegrész lép;
f) az R. 16. §-ának (1) bekezdésében, 17. §-ának (7) és (8) bekezdésében „A Kincstár Központ” szövegrész helyébe „Az ÁHH” szövegrész lép;
g) az R. 17. §-ának (2) bekezdésében „A Kincstár” szövegrész helyébe „Az ÁHH rendelkezése alapján a Kincstár” szövegrész lép;
h) az R. 17. §-ának (6) bekezdésében „a Kincstárhoz” szövegrész helyébe „az ÁHH-hoz” szövegrész lép;
i) az R. 17. §-ának (7) bekezdésében „a Kincstár Központtól” szövegrész helyébe „az ÁHH-tól” szövegrész lép.