301/2002. (XII. 27.) Korm. rendelet

az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) Korm. rendelet módosításáról

Az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény (a továbbiakban: Öpt.) 78. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a Kormány a következőket rendeli el:
1. § Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) Korm. rendelet (a továbbiakban: EB.R.) 5. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„5. § A pénztár befektetései között ugyanazon kibocsátó különböző értékpapírjainak együttes részaránya - az állampapírok kivételével -, nem haladhatja meg az összes pénztári eszköz 10%-át. Egy bankcsoporthoz tartozó hitelintézetnél elhelyezett betétek - a pénzforgalmi számla kivételével -, valamint az ugyanazon bankcsoporthoz tartozó szervezet által kibocsátott értékpapír értéke nem haladhatja meg a pénztári eszközök 40%-át.”
2. § Az EB.R. a következő 6/A. §-sal egészül ki:
„6/A. § (1) A pénztár csak az Európai Unió területén és Magyarországon fekvő, tehermentes ingatlant vásárolhat, illetve értékesíthet, amely vásárlás tényről a vásárlás, illetve az értékesítés időpontját követő soron következő közgyűlést tájékoztatni kell. Az ingatlanok bérbeadása és forgalmazása a pénztári befektetési tevékenység részét képezi. A pénztár az ingatlan vásárlásakor köteles előzetes költség- és megtérülési vizsgálatot végezni, amelyet az ellenőrző bizottságnak értékelnie kell. A vizsgálatot ingatlanforgalmazói szakvizsgával és két év ilyen területen eltöltött szakmai gyakorlattal rendelkező szakembernek kell elkészítenie, illetve jóváhagynia.
(2) A pénztár a vagyonának együttesen legfeljebb 10%-át fektetheti ingatlanba és az ingatlanba fektető befektetési alap befektetési jegyeibe.
(3) Az ingatlant a pénztár által meghatározott fordulónapra, de legalább az üzleti év fordulónapjára, 3 hónapnál nem régebbi, a pénztártól független ingatlanszakértő által készített értékbecslés alapján kell értékelni. Az ingatlan beszerzésének évében a pénztár az ingatlant könyv szerinti értéken is értékelheti.”
3. § Az EB.R. 11. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) A letétkezelő kezelésében lévő pénztári eszközöket folyamatosan a letétkezelőnél vezetett befektetési, illetve értékpapírszámlán kell tartani. A pénztárnak abban az esetben lehet értékpapírja a letétkezelő birtokán kívül, ha az adott tőkepiacon szokványos technikai elszámolási mód az értékpapírok letétkezelőhöz történő eljuttatását nem teszi lehetővé. Ebben az esetben is biztosítani kell azonban, hogy a letétkezelő a teljes portfólió tekintetében folyamatosan ellássa a jogszabályokban rögzített feladatait.”
4. § Az EB.R. 12. §-ának második mondata helyébe a következő rendelkezés lép:
„Amennyiben a pénztár befektetéseinek összetétele nem felel meg az 5-6. §-ban foglalt előírásoknak, úgy ennek bekövetkeztét követő 2 munkanapon (bank esetében banki napon) belül a letétkezelő köteles erről a pénztárat, a Felügyeletet és - amennyiben a vagyonkezelést külső szervezettel végezteti - a pénztár vagyonkezelőjét értesíteni.”
5. § Az EB.R. a következő címekkel és 21/A-21/D. §-okkal egészül ki:
„A tagsági jogviszony keletkezése és megszűnése esetén követendő eljárásra vonatkozó speciális szabályok
21/A. § A pénztár az alapszabályában meghatározott tagdíjfelosztási aránytól kizárólag a belépéstől számított első két hónapban térhet el. Az eltérés eredményeképpen az első két hónapban a működési és a likviditási tartalékra jutó rész együttesen nem haladhatja meg a kéthavi egységes tagdíj mértékét, de legfeljebb 4000 forint lehet. A pénztár a tagsági jogviszony létesítéséhez kötődően egyéb díjat, költséget, levonást semmilyen jogcímen nem érvényesíthet.
21/B. § (1) A pénztártag másik pénztárba történő átlépése, vagy a pénztárból történő kilépése esetén a tag követelésének átutalását legkésőbb a tag - az átadó pénztárnál történő - átlépésre, kilépésre vonatkozó bejelentésének negyedévét követő 50 napon belül el kell végezni.
(2) A pénztárnak a szolgáltatások igénybevételére vonatkozó szabályokat tartalmazó szabályzatában rendelkeznie kell, hogy a tagsági jogviszony megszüntetésére irányuló bejelentést követően a tag meddig és milyen szolgáltatások igénybevételére jogosult. A tagsági jogviszony megszüntetésére irányuló bejelentés negyedévét követő negyedévnek utolsó napját követően az egyéni számla terhére szolgáltatást igénybe venni nem lehet.
(3) A pénztártag halála miatt szükségessé vált kifizetést az örököse részére a jogosultság igazolásának negyedévét követő 50 napon belül kell teljesíteni.
(4) A pénztártag más pénztárba történő átlépésekor vagy a pénztárból történő kilépésekor a tag követeléséből legfeljebb kéthavi egységes tagdíjnak megfelelő költség vonható le. Ha az átlépéssel, kilépéssel kapcsolatos tényleges, indokolt, kalkulációval alátámasztott költségek ennél magasabbak, a ténylegesen kimutatott költség is levonható a tag követeléséből, a levonás azonban ebben az esetben sem haladhatja meg a 4000 forintot.
Az önkéntes nyugdíjpénztárból átlépő tagokra vonatkozó különös rendelkezések
21/C. § (1) A pénztár alapszabályában vagy szolgáltatási szabályzatában kell rendelkezni az önkéntes nyugdíjpénztárból az Öpt. 47. §-a (3) bekezdése alapján átlépő személy által igénybe vehető szolgáltatásról és az átlépés módjáról.
(2) A pénztárnak az átlépést megelőzően írásban tájékoztatnia kell az önkéntes nyugdíjpénztárból átlépni kívánó tagot a tagság feltételeiről és az általa igénybe vehető szolgáltatásokról.
A számlaértesítő tartalma
21/D. § A pénztár köteles a pénztártag egyéni számlájának tárgyévi alakulásáról számlaértesítőt küldeni a pénztártag részére évente legalább egy alkalommal, legkésőbb a tárgyévet követő év június 30-áig. A pénztártagnak küldött számlaértesítőnek legalább a befizetésekre és a számla megterheléseire, valamint a pénztár elérhetőségeire vonatkozó adatokat kell tartalmaznia. A pénztár alapszabályában vagy szabályzatában meg kell határozni a számlaértesítő részletes tartalmát.”
6. § Az EB.R. 23. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) A pénztár éves tervét legalább negyedéves bontásban kell elkészíteni.”

Záró és átmeneti rendelkezések

7. § (1) Ez a rendelet 2003. január 1-jén lép hatályba.
(2) Ez EB.R. e rendelet 2. §-ával megállapított 6/A. §-ában az Európai Unió területén történő befektetésekre vonatkozó szabályok a Magyar Köztársaságnak az Európai Unióhoz történő csatlakozásról szóló nemzetközi szerződést kihirdető törvény hatálybalépésének napjától alkalmazhatóak.
(3) Az EB.R. e rendelet 2. §-ával megállapított 6/A. §-a (2) bekezdésének rendelkezése nem vonatkozik az e rendelet hatálybalépésekor már pénztári tulajdonban lévő ingatlanra, azonban esetleges újabb ingatlan vagy ingatlanba fektető befektetési alap befektetési jegybe történő befektetés esetében már meg kell felelni az előírt korlátoknak.
(4) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az EB.R 9. § (1) bekezdésének első mondatában a „befektetési vállalkozásokra vagy” szövegrész.
(5) A számlaértesítő e rendelet 5. §-ával megállapított, az EB.R. 21/D. §-ában meghatározott, 2003. január 1-jétől hatályos adattartalmát először a 2003. évre vonatkozó adatok tekintetében kell alkalmazni.
(6) A tevékenységüket 2003. január 1. előtt megkezdett pénztáraknak a (4) bekezdés rendelkezéseit 2004. január 1-jétől kell alkalmazniuk.