332/2004. (XII. 11.) Korm. rendelet

az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet módosításáról

Az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény 78. §-ában foglalt felhatalmazás alapján a Kormány a következőket rendeli el:
1. § Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Nybr.) 11. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„11. § (1) A pénztár a letétkezelési feladatok ellátásával a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló jogszabályban meghatározottak szerinti letétkezelés kollektív befektetések részére szolgáltatás nyújtására feljogosított hitelintézetet köteles megbízni. A pénztárnak - a letétkezelési szerződés felmondási idejének tartamát kivéve - csak egy letétkezelője lehet.
(2) A vagyonkezelő a napi ügyletekről teljes körűen tájékoztatja a letétkezelőt.
(3) A pénztár tulajdonában lévő értékpapírok kizárólag a letétkezelőnél helyezhetők el, kivéve az óvadékba helyezett értékpapírok esetét. A fel nem használt óvadékot kizárólag a letétkezelőhöz lehet szállítani, transzferálni.
(4) A letétkezelő felel a jogszabályban foglalt kötelezettségei teljesítésének elmulasztásából adódó károkért. Az e felelősségét kizáró vagy korlátozó szerződési kitétel semmis.
(5) A letétkezelő tevékenysége végzése során közreműködőt, így különösen alletétkezelőt vehet igénybe, amelynek a cselekedeteiért és mulasztásaiért sajátjaként felel. Alletétkezelőként kizárólag a letétkezelőkre vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelő másik letétkezelő, illetve ennek külföldi megfelelője vehető igénybe.”
2. § Az Nybr. 12. § (1) bekezdésének d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
(A pénztár nem bízhatja meg pénztári letétkezeléssel azt a szervezetet)
„d) amely a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló jogszabályban meghatározottak szerint befolyásoló részesedéssel rendelkezik a pénztár vagyonkezelőjében,”
3. § Az Nybr. 20/D. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) A megbízást jóváhagyottnak kell tekinteni, ha a Felügyelet a kérelem kézhezvételét követő 30 napon belül azt nem utasítja el, az engedélyezési eljárást nem függeszti fel, vagy a hiánypótlás érdekében nem intézkedik.”
4. § Az Nybr. 25. §-a a következő (7) bekezdéssel egészül ki:
„(7) Az egyes, egy évnél rövidebb részidőszakok (havi vagy negyedéves periódusok) hozamrátáit nem lehet sem évesíteni, sem nyilvánosságra hozni.”
5. § Az Nybr. 27. §-ának helyébe a következő rendelkezés lép:
„27. § (1) A pénztártag részére tagi kölcsön első ízben a várakozási idő harmadik évét követően nyújtható.
(2) A pénztár a tagi kölcsönt a fedezeti tartalék terhére nyújtja. A pénztár nem nyújthat újabb tagi kölcsönt, amennyiben az általa korábban nyújtott tagi kölcsönök együttes állománya meghaladja fedezeti tartalékának 5%-át.
(3) A tagi kölcsön összege nem haladhatja meg a pénztártag egyéni számláján a kölcsönfelvétel időpontjában nyilvántartott összeg 30%-át. A tagi kölcsön lejárati ideje legfeljebb 12 hónap.
(4) Nem nyújtható tagi kölcsön, ha
a) a tag a korábban felvett tagi kölcsönét nem fizette vissza, és a pénztár a hátralékot az egyéni nyugdíj számlával szemben érvényesítette,
b) a tagnak tagi kölcsön tartozása van,
c) a tag kilépési vagy átlépési szándékát a pénztárnak bejelentette,
d) a tagnak tagi lekötése van.
(5) Amennyiben a tag egyéni nyugdíj számláján nyilvántartott összeg egészének vagy egy részének felvétele esetén az egyéni nyugdíj számlán maradó összeg a tagi kölcsön tartozás összegénél kisebb lenne, akkor a tagi kölcsön tartozásból az e különbözetnek megfelelő összeg azonnal esedékessé válik és a kifizetést megelőzően érvényesíthető az egyéni nyugdíj számlával szemben.
(6) Amennyiben a pénztártag a kölcsönt nem fizeti vissza, a hátralék összegét, valamint a pénztár költségeit legkésőbb a tagsági jogviszony megszűnésekor, illetve szolgáltatás igénylésekor a pénztárnak az egyéni nyugdíjszámlával szemben érvényesítenie kell.
(7) A tagi kölcsön nyújtásának egyéb feltételeit a pénztár alapszabályában kell meghatározni.”
6. § Az Nybr. a következő 27/A. §-sal és az azt megelőző alábbi alcímmel egészül ki:
„Tagi lekötés
27/A. § (1) Amennyiben a tagi lekötéssel rendelkező pénztártag az egyéni számláján nyilvántartott megtakarításaiból felvételt kíván teljesíteni, erre csak a tagi lekötéssel érintett összeg kétszeresét meghaladó összeg erejéig van mód.
(2) A tagi lekötés során lekötött rész szolgáltatás alapjául nem számítható be.
(3) A pénztártag számlájára tagi lekötés nem vezethető rá, amennyiben a pénztártag tagi kölcsönt igényelt, vagy fennálló tagi kölcsön tartozása van.”
7. § Az Nybr. 29. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) A tagsági jogviszony megszűnésekor, illetve az egyéni nyugdíj számlán nyilvántartott összeg egészének, vagy egy részének felvételekor a tag követeléséből legfeljebb kéthavi egységes tagdíjnak megfelelő költség vonható le. Ha a tagsági jogviszony megszűnésével, a tagi követelés részleges vagy teljes felvételével kapcsolatos tényleges, indokolt, kalkulációval alátámasztott költségek ennél magasabbak, a ténylegesen kimutatott költség is levonható a tag követeléséből. A levonás azonban összességében nem haladhatja meg a 4000 forintot.”
8. § (1) Az Nybr. 30. §-ának (1) bekezdése a következő p) ponttal egészül ki:
(A pénztártagnak küldött számlaértesítőnek legalább tartalmaznia kell.)
„p) a tagsági jogviszony kezdetétől felhalmozott hozam mértékét.”
(2) Az Nybr. 30. §-a a következő (4) bekezdéssel egészül ki:
„(4) A tagsági jogviszony kezdetétől felhalmozott hozam összege meghatározható úgy is, hogy a pénztár a tag egyéni nyugdíj számláján lévő tagi követelés összegét csökkenti a tag által fizetett tagdíj, a tag részére fizetett munkáltatói tagdíj-hozzájárulás, valamint jogszabályban meghatározott egyéb jóváírások összegével. Ugyanilyen eljárás megfelelő alkalmazásával meghatározható a kedvezményezett által áthozott összeg hozamtartalma, illetve hozamnak nem minősülő része is.”
9. § Az Nybr. a következő 30/A. §-sal és az azt megelőző alábbi alcímmel egészül ki:
„Felügyeleti adatszolgáltatás
30/A. § A Felügyelet a Pénzügyminisztérium részére az e rendeletben, valamint az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendeletben meghatározottak szerint gyűjtött adatokról - előzetes egyeztetést követően - egyedi azonosításra alkalmatlan módon eseti, illetve rendszeres adatszolgáltatást teljesít.”
10. § Az Nybr. 4. számú melléklete helyébe e rendelet 1. számú melléklete lép.
11. § (1) Az Nybr. 8. számú melléklete „Az egyéni számlák állása” című táblát követően az e rendelet 2. számú mellékletében szereplő táblával egészül ki.
(2) Az Nybr. 8. számú melléklete „A szolgáltatási számla állása” című táblát követően az e rendelet 3. számú mellékletében szereplő táblával egészül ki.
12. § (1) E rendelet 2005. január 1-jén lép hatályba.
(2) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az Nybr. 20/B. §-a (2) bekezdésének b) pontja, 34. §-a (2) bekezdésében a „12. § (1) bekezdés d) pontjában és a” szövegrész, valamint 2. számú melléklete 1. pontjának b) alpontja.