116/2005. (VI. 27.) Korm. rendelet

az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet módosításáról

Az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény 78. §-ában foglalt felhatalmazás alapján a Kormány a következőket rendeli el:
1. § Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Nyb.) 17. §-a helyébe a következő rendelkezés lép.
„17. § (1) A pénztár a negyedévet követő 45. napig a negyedév utolsó naptári napjára vonatkozóan a negyedéves jelentéssel együtt az e rendelet 9. számú mellékletében meghatározott tartalmú portfóliójelentést a Felügyelet által meghatározott formában és módon beküldi a Felügyeletnek. Választható portfólió rendszert működtető pénztár esetében a portfóliójelentést a teljes pénztári portfólióra, és valamennyi választható portfólióra külön-külön is el kell készíteni. A választható portfólió rendszert nem működtető pénztárnak csak az „A” részt, a választható portfólió rendszert működtető pénztárnak az „A” és „3” részeket is be kell küldenie a Felügyeletre.
(2) A napi piaci eszközértékelésre kötelezett pénztár esetében a letétkezelő az eszközértékelésen alapuló vagyonértékelést a letétkezelési szerződésben meghatározott módon és tartalommal elérhetővé teszi a pénztárnak.
(3) A végelszámolás, illetve felszámolás időtartama alatt a pénztárnak a 9. számú melléklet szerinti portfóliójelentést nem kell készítenie.”
2. § Az Nyb. 9. számú melléklete helyébe e rendelet melléklete lép.
3. § E rendelet 2005. július 1-jén lép hatályba azzal, hogy a mellékletben megbatározott tartalmú portfóliójelentést első alkalommal a 2005. harmadik negyedévről szóló negyedéves jelentéssel együtt kell a Felügyelet részére megküldeni.