54/2012. (XII. 29.) NGM rendelet

a Magyar Export-import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról

A Magyar Export-import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény 26. § (5) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az egyes miniszterek, valamint a Miniszterelnökséget vezető államtitkár feladat- és hatásköréről szóló 212/2010. (VII. 1.) Korm. rendelet 73. § b) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva, a következőket rendelem el:
1. § A Magyar Export-import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„1. § A Magyar Export-import Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: Eximbank) az esedékes, hitelezőivel szemben fennálló adósságszolgálati kötelezettségeiről, nevezetesen az Eximbank által igénybe vett hitelekről, felvett kölcsönökről, az Eximbank által kibocsátott kötvényekről, továbbá elfogadott betétek állományáról, valamint a deviza- és kamatcsere ügyletek pótlási költségeiről negyedévenként, a negyedévet követő hónap 15-éig az 1. számú mellékletben meghatározott módon beszámolót készít az államháztartásért felelős miniszter részére és az 1. számú mellékletben foglalt 1. számú táblázatot egyidejűleg megküldi a Magyar Államkincstárnak is.”
2. § Az R. 4. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(3) Az Eximbank Korm. rendelet szerinti exporthitelekre, refinanszírozási exporthitelekre, pénzkölcsönökre, egyéb export célú hitelekre és egyéb export célú refinanszírozási hitelekre (a továbbiakban: ügylet) vonatkozóan az Eximbank szerződésenként megállapítja az ügyletekre a - számviteli Korm. rendelet 2. § 36. pontja szerinti fix kamatlábbal számított - tárgynegyedévben időarányosan járó kamatokat, valamint - az Eximbank Korm. rendelet 3. § a) pontjában szereplő - a jóváhagyott bázisköltségek alkalmazásával számított, azonos időszakra vonatkozó összeget. Amennyiben a bázisköltségek alkalmazásával számított összeg nagyobb az időarányosan járó kamatnál, a különbözet a kiegyenlítési igény a központi költségvetéssel szemben, ellenkező esetben befizetési kötelezettség a központi költségvetés javára.”
3. § Az R. I. Fejezete a következő 4/A. §-sal egészül ki:
„4/A. § (1) Az Eximbank legkésőbb az esedékesség értéknapját követő munkanapon írásban értesíti a Magyar Államkincstárat, amennyiben az Eximbank az általa igénybe vett hitelekből, felvett kölcsönökből, az Eximbank által kibocsátott kötvényekből, elfogadott betétekből eredő fizetési kötelezettségének az esedékesség értéknapjáig nem tud, vagy nem tudott eleget tenni. Az Eximbank a Magyar Államkincstárnak küldött értesítésben feltünteti a fizetés jogcímét, a fizetendő összeget, a fizetendő összeg devizanemét, az elmulasztott kifizetés értéknapját, az alkalmazandó árfolyamot, továbbá a bankszámlaszámát és egyidejűleg kéri a fizetési kötelezettség összegének költségvetés terhére történő folyósítását.
(2) A Magyar Államkincstár - az alapügylet vizsgálata nélkül - az értesítés beérkezésétől követő 5 munkanapon belül, vagy amennyiben az esedékesség időpontja ennél későbbi időpontra esik, az esedékesség időpontjára - az 10032000-01907003 NAV Állami kezességbeváltás folyósítási számla terhére teljesíti a kifizetést az Eximbank részére a megjelölt számlaszámra.”
4. § Az R. a következő 9/A. §-sal egészül ki:
„9/A. § (1) Az Eximbank a 4/A. §-ban szereplő kifizetések esetében a 9. § (1) bekezdésben foglalt adatszolgáltatással egyidejűleg megküldi a Magyar Államkincstár részére a 9. mellékletben foglalt 3. táblázatot.
(2) A Magyar Államkincstár az (1) bekezdésben előírt táblázat beérkezését követően a 9. § (2) bekezdésben foglaltak szerint és határidőben végzi el az adategyeztetést az Eximbankkal.”
5. § (1) Az R.
a) 1. számú melléklete az 1. melléklet
b) 2. számú melléklete a 2. melléklet
c) 9. melléklete a 3. melléklet
szerint módosul.
(2) Az R.
a) 10. melléklete helyébe a 4. melléklet
b) 11. melléklete helyébe az 5. melléklet
lép.
6. § Az R.
a) 2. § (1) bekezdésében az „exportcélú garanciaügyletekről” szövegrész helyébe a „garanciaügyletekről”,
b) 2. § (4) bekezdésében és 5. § (5) bekezdésében az „alapszabálya” szövegrész helyébe a „létesítő okirata”, az „a felügyelő bizottság elnöke” szövegrész helyébe az „az igazgatóság elnöke”,
c) 2. § (6) bekezdésében az „a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló kormányrendelet” szövegrész helyébe az „a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet (a továbbiakban: számviteli Korm. rendelet)”,
d) 2. számú melléklet 1. számú táblázat harmadik oszlopában és 1/b. számú táblázat C oszlopában a „jellege” szövegrész helyébe a „típusa”,
e) 2. számú melléklet 1/b. számú táblázat A:1 mezőjében a „Sorszám” szöveg helyébe a „Nyilvántartási szám”, A:2 mezőjében a „Módozatonként” szöveg helyébe a „Garanciatípusonként”
szöveg lép.
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.