"
MAGYAR KÖZTÁRSASÁG KORMÁNYA





T/1978 számú
T Ö R V É N Y J A V A S L A T



az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény módosításáról









								Előadó: Dr. Bokros Lajos










Budapest, 1996. február


 1996. évi .............................   törvény 
az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény módosításáról

Az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény (a továbbiakban: Tv.) a következők szerint módosul:


1. § (1) A Tv. 2. §-ának (2) bekezdése a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

/(2) E törvény alkalmazásában/ 
\"a) önkéntes kölcsönös biztosító pénztár (a továbbiakban: pénztár): munkahelyi, szakmai, ágazati, területi vagy egyéb alapon kizárólag természetes személyek (a továbbiakban: pénztártag) által a függetlenség, kölcsönösség, a szolidaritás és az önkéntesség elve alapján létrehozott, társadalombiztosítási ellátásokat kiegészítő, pótló, illetve ezeket helyettesítő szolgáltatásokat, továbbá az egészség védelmét elősegítő ellátásokat (a továbbiakban: szolgáltatások) szervező és finanszírozó társulás. A pénztár szolgáltatásait rendszeres tagdíjbefizetésekből, egyéni számlavezetés alapján szervezi, finanszírozza illetve nyújtja. A pénztártevékenységhez kapcsolódó gazdálkodási és felelősségi szabályokat és jogosultságokat e törvény szabályozza;\"


(2) A Tv. 2. §-ának (3) bekezdése b) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

/(3) E törvény alkalmazásában/
\"b) tagdíj: a pénztár szolgáltatásainak fedezetére, valamint a pénztárszervezet működtetésére a pénztártagok által vállalt kötelezettségként, rendszeresen fizetett pénzbeli hozzájárulás, amelyet a munkáltató e törvényben meghatározott szabályok szerint, munkáltatói hozzájárulás jogcímen részben vagy egészben átvállalhat. A tagdíj - minden pénztártagra kötelező - legkisebb mértékét (a továbbiakban: egységes tagdíj) a pénztár alapszabálya határozza meg.\"



(3) A Tv. 2. §-ának (3) bekezdése új c) ponttal egészül ki, egyidejűleg a jelenlegi c) pont jelölése d) pontra változik:

/(3) E törvény alkalmazásában/
\"c) egységes tagdíj: az alapszabályban megjelölt azon összeg, amelyet valamennyi pénztártag köteles a pénztárnak rendszeresen megfizetni.\"


(4) A Tv. 2. §-ának (5) bekezdés a) és c) pontja helyébe az alábbi rendelkezések  lépnek:

/(5) E törvény alkalmazásában a kiegészítő nyugdíjpénztárnál/
\"a) nyugdíjkorhatár: annak az életévnek a betöltése, amelyet a társadalombiztosítási jogszabályok az öregségi nyugdíjra való jogosultság feltételeként előírnak, továbbá az az időpont, amikortól a pénztártag szolgálati nyugdíjban, korengedményes nyugdíjban, előnyugdíjban, nyugdíj előtti munkanélküli segélyben, bányásznyugdíjban, egyes művészeti tevékenységet folytatók öregségi nyugdíjában, rokkantsági, baleseti rokkantsági nyugdíjban vagy növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban részesül és amelynek elérésétől a pénztártag a tagsági viszony és a várakozási idő időtartamától függetlenül jogosulttá válik a pénztár alapszabályában meghatározott nyugdíjszolgáltatásra.

c) nyugdíjszolgáltatás (kiegészítő nyugdíj): a nyugdíjkorhatár elérése után a pénztártag részére, az egyéni számláján nyilvántartott összeg terhére, az alapszabályban rögzített módozatoknak megfelelően választása szerint egy összegben vagy járadék formájában illetőleg e kettő kombinációjaként történő pénzbeni kifizetés.\"


2. § A Tv. 6. §-ának (2) bekezdése az alábbiak szerint kiegészül:

\" A pénztárat a székhelye szerint illetékes megyei (fővárosi) bíróság veszi nyilvántartásba. A nyilvántartásba vétel iránti kérelmet az alakuló közgyűlést követő 30 napon belül kell benyújtani a bírósághoz. A kérelemhez mellékelni kell az alakuló közgyűlés által elfogadott alapszabályt, az alakuló közgyűlés jegyzőkönyvét, a jelenléti ívet, valamint a kérelem beadását követően a számlavezetésre feljogosított pénzintézet igazolását pénzforgalmi számla megnyitásáról. A bíróság a nyilvántartásba vételről nem peres eljárásban határoz és határozatáról a kérelmezővel egyidejűleg az illetékes ügyészséget és az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárak Felügyeletét (a továbbiakban : Pénztárfelügyelet) is értesíti.\"


3. § A Tv. 9. §-ának (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"(3) A tevékenységi engedély jogerőre emelkedéséig a pénztár a hozzá bármilyen címen befizetett összegekből kizárólag a pénztár szervezésével összefüggő kifizetéseket teljesíthet, egyebekben pedig a pénztár megalakulását követően a pénztár gazdálkodására és befektetéseire az e törvényben foglalt rendelkezéseket kell alkalmazni.\"


4. § A Tv. 10. §-ának (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"(2) A nyugdíjpénztár csak nyugdíjszolgáltatást nyújthat. Az önsegélyező pénztár jogosult az (1) bekezdés c) pontjában, az egészségpénztár az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott tevékenység ellátására is. Ebben az esetben az önsegélyező pénztár és az egészségpénztár köteles az alapszabályában, az alapképzési elveiben és a pénzügyi terveiben az eltérő típusú szolgáltatások feltételeit külön rögzíteni.\"


5. § A Tv 12. §-ának (1), (2), (3) és (6) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezés ek lépnek:

	\"(1) Munkáltatói tag az a természetes vagy jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaság, aki a pénztárral kötött szerződés alapján alkalmazottjának tagdíjfizetési kötelezettségét egészben vagy részben átvállalja (munkáltatói hozzájárulás).

(2) A munkáltatói hozzájárulási kötelezettséget vállaló munkáltató a munkáltatói hozzájárulásból egyetlen olyan alkalmazottját sem zárhatja ki, aki nála legalább hat hónapja munkaviszonyban (közalkalmazotti, közszolgálati, szolgálati jogviszonyban) áll. A munkáltató alkalmazottanként mindhárom eltérő típusú pénztárban vállalhat hozzájárulási kötelezettséget. Ha azonban az egészségpénztár önsegélyező pénztári tevékenységet, illetőleg az önsegélyező pénztár egészségpénztári tevékenységet is ellát (Tv. 10. § (2) bekezdés), a munkáltató ezek közül, illetőleg az önállóan tevékenykedő ilyen típusú pénztárak közül alkalmazottanként csak egy pénztárban vállalhat kötelezettséget.

(3) A munkáltatói hozzájárulás minden pénztártag alkalmazottra nézve azonos összegű vagy az alkalmazott munkabérének azonos százaléka.

(6) A pénztár köteles a munkáltatói hozzájárulásról rendelkező szerződést, illetve ennek módosítását másolatban a szerződés aláírását követő 30 napon belül a Pénztárfelügyeletnek megküldeni.\"


6. § A Tv. 13. §-ának (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

\"(1) A pénztártag köteles az általa vállalt tagdíj összegét a pénztárnak az alapszabályban előírt módon bejelenteni és fizetési kötelezettségének határidőre eleget tenni. A tagdíj összege az egységes tagdíjnál kevesebb nem lehet.\"


7.§ (1) A Tv. 18. §-ának (1) bekezdésének g) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

/\"Az alapszabálynak tartalmaznia kell:\"/
\"g) Az egységes tagdíj mértékét és a díjfizetésre vonatkozó szabályokat.\"

(2) A Tv. 18. §-ának (2) és (3) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:

\"(2) A tagsági kört a társulási elv (3. § (7) bekezdés) és a szerveződési elvek (2. § (2) bekezdés a) pont) betartásával kell meghatározni.

(3) A módosított alapszabályt - a módosítások megjelölésével - a közgyűlés időpontját követő 30 napon belül meg kell küldeni a bíróságnak és a Pénztárfelügyeletnek.\"


8. § A Tv. 23. §-ának (1) bekezdése a) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

/\"A közgyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik:\"/
\"a) az alapszabály elfogadása és módosítása;\"


9. §  A Tv. 34. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"(1) Az igazgatótanács köteles az éves mérleg megállapítására összehívott közgyűlés elé terjeszteni a pénztár következő évi tervét. A három évre, nyugdíjpénztár esetén öt évre vonatkozó pénzügyi tervet (hosszú távú pénzügyi terv) első ízben az alakuló közgyűlés állapítja meg és annak lejáratakor a közgyűlés új hosszú távú tervet határoz meg.\"



10. § A Tv. 35. §-ának (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"(2) A pénztár a közgyűlés által elfogadott pénzügyi tervét a közgyűlést követő 30 napon belül köteles a Pénztárfelügyeletnek megküldeni.\"


11. § A Tv. 41. §-ának a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"41. §. (1) Azonos típusú pénztárak egyesülhetnek, ha azt az érintett pénztárak közgyűlései elhatározták. Az egyesülés beolvadással vagy összeolvadással történhet.

(2) Beolvadás esetén a beolvadó pénztár jogai és kötelezettségei a másik pénztárra (átvevő pénztárra), mint általános jogutódra szállnak át. Beolvadás esetén az átvevő pénztár alapszabályát módosítani kell.

(3) Összeolvadás esetén az egyesülő pénztárak megszűnnek és jogaik és kötelezettségeik, mint egész az új pénztárra, mint jogutódra szállnak át, az új pénztár alapszabályának elfogadásával.\"


12. § A Tv. 44. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"44. §. (1) A pénztárak egyesülése, illetve szétválása esetén a létrejövő pénztár, illetve pénztárak működésével összefüggő eljárásra a törvénynek az új pénztárak alakulására irányadó rendelkezései az irányadóak, azzal a kivétellel, hogy
a)	a jogutódoknak a szolgáltatási kötelezettségüket a bírósági nyilvántartásba vétel, illetve a tevékenységi engedély nélkül is teljesíteniük kell;
b)	a jogutód pénztár nyilatkozatot nyújt be a Pénztárfelügyeletnek a tevékenységi engedély feltételeinek meglétéről, 
c) az engedély kiadása iránti kérelemhez mellékelni kell az átalakulási tervet, a könyvvizsgáló által hitelesített vagyonmérleg-tervezetet és a kötelezettségek és követelések állományát tartalmazó dokumentumot is.\"



13. § A Tv. 47. §-ának (4) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"(4) A nyugdíjkorhatárt elérő pénztártag írásban nyilatkozik arról, hogy:
a)	egyösszegben vagy járadék formájában veszi igénybe a nyugdíjszolgáltatást és a tagdíjat tovább nem fizeti vagy
b) az egyéni számláján lévő összeg meghatározott  részét egyösszegben, a fennmaradó részt pedig járadék formájában veszi igénybe és a tagdíjat tovább nem fizeti vagy
b)	a tagdíjat továbbfizeti és a nyugdíjszolgáltatást nem veszi igénybe vagy
c)	szünetelteti a tagdíj fizetését.

A tag e nyilatkozatától egy pénzügyi éven belül nem térhet el. Amennyiben a tag az a) vagy b) pont szerinti választással él, tagsági viszonya akkor szűnik meg, amikor a pénztár a taggal szembeni szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett.\"


14. § A Tv. 50. §-ának (2) és (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép és egyidejűleg a következő (5) bekezdéssel egészül ki:

\"(2) Az önsegélyező pénztárakban az egységes tagdíj mértékét, a szolgáltatások értékét és a szükséges alapok nagyságát évente kalkulálni kell. A szolgáltatások összegét és az alapok nagyságát a pénztár által vállalt szolgáltatások összetétele és a megfizetett tagdíjak szolgáltatásra fordítandó részének összege határozza meg.

(3) Az egyes szolgáltatások kiadásait - az alapszabályban foglaltak szerint - a szolgáltatásra jogosult tag:
a) egyéni számlájának vagy 
b)az összes egyéni számla egyidejű, a számlák terhelésekor fennálló egyenlegével arányos 
megterhelésével kell biztosítani.\"

\"(5) Amennyiben a pénztár alapszabálya a (3) bekezdés a) pontjában foglalt megoldást tartalmazza, abban az esetben az alapszabálynak rendelkeznie kell a fedezeti alapon belül elkülönítetten a közös szolgáltatások fedezetének létrehozásáról, annak képzéséről, mértékéről, felhasználásának módjáról illetve az egyéni számláknak a közös szolgáltatás fedezetéül szolgáló együttes és arányos megterheléséről is.\"      


15. §  A Tv. 51. §-ának (2) és (6) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:

\"(2) Az egészségpénztár az (1) bekezdés szerinti szolgáltatásait a tulajdonában álló, vagy általa üzemeltetett, e tevékenységre feljogosított egészségügyi intézmény, avagy a vele szerződésben álló, e tevékenységre feljogosított természetes vagy jogi személy útján nyújthatja.

(6) Az egészségpénztár tagjai részére pénzbeli szolgáltatást nem nyújthat, kivéve, ha a 10. § (2) bekezdése alapján önsegélyező feladatot is ellát, e feladat körében.\"


16. § A Tv. 63. §-ának (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"(2) A Pénztárfelügyelet a benyújtott okiratok módosítását írhatja elő, ha az okiratokból azt állapítja meg, hogy a pénztár nem lesz képes a vállalt szolgáltatások teljesítésére.\"


17. § A Tv. 65. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

\"(1) A Pénztárfelügyelet jogosult ellenőrizni, hogy a pénztártevékenység megfelel-e e törvénynek, a pénztártevékenységre vonatkozó egyéb jogszabálynak és a Pénztárfelügyelet által kiadott engedélyeknek. Ennek érdekében jogosult a pénztártevékenységet érintő, az ellenőrzéshez szükséges adatok, beszámolók, bizonylatok, valamint vizsgálati anyagok bekérésére, és előzetes értesítés nélkül is - az azokba való helyszíni betekintésre.\"


18. § (1) Ez a törvény a kihirdetését követő 15. napon lép hatályba. Egyidejűleg a Tv. 9 § (4) bekezdése; 51. § (3) és (5) bekezdése; továbbá a 62. § (3) bekezdése hatályát veszti.
(2) A jelen törvény 9. §-ában foglalt rendelkezést első ízben az 1998. évre vonatkozó pénzügyi terv elfogadásánál kell alkalmazni.	
(3) Felhatalmazást kap a Kormány, hogy az egészségpénztáraknak az egészségügyi intézményekre vonatkozó működési és üzemeltetési szabályait rendeletben szabályozza.



INDOKOLÁS

A pénztártörvény módosításának célja, hogy - fenntartva az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárnak a kötelező társadalombiztosítás szolgáltatására épülő kiegészítő jellegét - elhárítsa a pénztárak minél gyorsabb elterjedését jelenleg gátló törvényi akadályokat és egyszerűsítse az eljárásokat.


1. §-hoz

		
A törvény 2. § (2) bekezdésének a.) pontja szerint a pénztárak munkahelyi, szakmai, ágazati vagy területi alapon szerveződhetnek. E törvényi szabályozás további oldása segítheti a pénztárak szerveződését. Ezért a javaslat az említett törvényhelyet kibővíti, ami azzal a következménnyel jár, hogy az alapszabálynak nagyobb szerepe lesz a belépési feltételek meghatározásában.

A javaslat pontosabbá teszi a nyugdíjkorhatár megfogalmazását.

A javaslat fordulatában lehetővé teszi, hogy a pénztár alapszabálya szerint egyösszegű vagy részösszegű és ez utóbbi esetben járadékszolgáltatást is választhasson a jogosult.

2. §-hoz

A javaslat törvénybe iktatja a bírói gyakorlatnak megfelelő megoldást. Eszerint a nyilvántartásba vételi kérelemhez utólag mellékelni kell a jövőben a pénzforgalmi számla megnyitásának igazolását.

3. §-hoz

A javaslat nem érinti azt a hatályos rendelkezést, amely szerint a pénztárnak csak egyetlen pénzforgalmi számlája lehet. Ugyanakkor a kifizetések meghatározása mellett érvényesülni engedi a Tv-ben foglalt általános befektetési szabályokat.

4. §-hoz

A javaslat a Tv. jelenlegi módosítása során lebontja az azonos élethelyzethez (betegség) kapcsolódó két pénztártípus egyetlen szervezetben való működése előtt álló törvényi akadályt.




5. §-hoz

A törvény eddig nem tette lehetővé, hogy a jogi személyiséggel nem rendelkező  gazdasági társaságok pénztártag alkalmazottaik számára munkáltatói hozzájárulást fizessenek. Ezt a megkülönböztetést szünteti meg a törvényjavaslat 6. §-ának (1) bekezdése.

A javaslat következetesen érvényesíti a munkáltatói hozzájárulás szabályozásában azt a módosítást, amely lehetővé teszi, hogy az egészségpénztár és az önsegélyező pénztár tevékenységét egy pénztári szervezet is ellássa.

A javaslat hatályon kívül helyezi az \"azonos mértékű\" rendelkezésből eredő vitás helyzetet. A legtöbb hibás értelmezés forrását szünteti meg.

A javaslat egységesíti a határidőket. Ez a rendelkezés is e törekvésbe illik.

6. §-hoz

A javaslat egyértelműbbé teszi a tagdíjfizetési kötelezettség szabályait és összhangba hozza az egységes tagdíjra vonatkozó új törvényi szabályozással.

7. §-hoz

A javaslat szerint a pénztár alapszabálya határozza meg a tagsági kört és egységesíti a határidőket.

8. §-hoz

A javaslat a jelenleg hatályos szöveg pontosítását szolgálja.

9. §-hoz

A javaslat pontosabbá teszi a törvényi rendelkezést, amikor meghatározza, hogy a nyugdíjpénztár esetében mit ért a hosszú távú terv időtartama alatt. Ugyanakkor kizárja azt a gyakorlatban felmerült értelmezést, amely szerint a hosszú távú terveket minden évben kötelezően újból el kell fogadni.

10. §-hoz

A javaslat mindenütt egységesíti a közgyűléshez kapcsolódó határidőket. Ide tartozik ez a módosítás.


11. és 12. §-hoz

Az európai gyakorlattal összhangban álló megoldással egészíti ki a pénztárak egyesülésére irányadó hatályos szabályokat a javaslat, amikor bevezeti az összeolvadás és a beolvadás fogalmát és gondoskodik arról, hogy az eljárás alatt is zavartalan legyen a szolgáltatási kötelezettségek teljesítése.


13. §-hoz

A javaslat egyértelművé teszi a nyugdíjkorhatárt elérő pénztártag esetében a szolgáltatással kapcsolatos jogait és megkönnyíti az eljárás lefolytatását. Ld. még a Tv. 1. §-ához fűzött indoklást.

14. §-hoz

A javaslatot az egységes tagdíj fogalmának bevezetése indokolja. Ld. még a Tv. 1. §-ához fűzött indokolást.

A javaslat lehetővé teszi az önsegélyező pénztárak és az egészségpénztárak számára is - eddig csak a nyugdíjpénztáraknak volt erre lehetőségük -, hogy szolgáltatásaikat a pénztártagok egyéni számlája alapján teljesítsék. Amennyiben a pénztár ezt a megoldást választja, köteles a fedezeti alapon belül elkülönítetten közös szolgáltatási fedezetet létrehozni. A szolgáltatási fedezet képzéséről, mértékéről és felhasználásának módjáról illetve az egyéni számláknak a közös szolgáltatás fedezetéül szolgáló együttes és arányos megterheléséről az alapszabályban kell rendelkezni. Ugyanakkor alapszabályukban úgy is rendelkezhetnek, hogy minden szolgáltatás költségével valamennyi egyéni számlát megterhelik.

15. §-hoz

A javaslat, megtartva az eddigi megoldásokat is, lehetővé teszi, hogy az egészségpénztár egészségügyi létesítményt tulajdonoljon továbbá azt az esetet rendezi, amikor az egészségpénztár önsegélyező pénztári szolgáltatást is ellát.

16. és 17. §-hoz

A javaslat a pénztártagok biztonságára, illetve a célszerűtlen és szakszerűtlen rendelkezésekre vonatkozó szabályait hatályon kívül helyezi, mert ezek eltérő értelmezésre adnak lehetőséget. A hatályos törvény változatlanul biztosítja a feladatának ellátásával kapcsolatos jogosítványokat, ideértve a pénztárak által vállalt szolgáltatások teljesíthetőségének ellenőrzését is.

18. §-hoz

Ld. a Tv. 3. és 15. §-hoz fűzött indokolásokat.
A javaslat szerinti hatályon kívül helyezés további következménye, hogy a bírósági nyilvántartás iránti kérelmet az igazgatótanács elnöke vagy a pénztár igazolt jogi képviselője írja alá, nem kell valamennyi igazgatótanácsi tag és ellenőrző bizottsági tag aláírása a kérelemre.

"
