Magyar Országgyűlés
Költségvetési és pénzügyi
bizottsága
T/827.
Bizottsági önálló indítvány!
2002. évi ......törvény
az Országos Rádió és Televízió Testület 2001. évi
költségvetésének
végrehajtásáról
Az
Országgyűlés az Országos Rádió és Televízió Testület 2001. évi költségvetéséről
szóló 2000. évi CXXXIV. törvényben meghatározott költségvetése végrehajtásáról
a következő törvényt alkotja:
A főösszegek alakulása
1.§ (1) Az
Országgyűlés az Országos Rádió és Televízió Testület (a továbbiakban ORTT)
2001. évi költségvetése végrehajtását 964,118 MFt, azaz
kilencszázhatvannégymillió-egyszáztizennyolcezer forint bevétellel és 934,725
MFt, azaz kilencszázharmincnégymillió-hétszázhuszonötezer forint kiadással
jóváhagyja.
(2) Az ORTT 2001. évi költségvetése
végrehajtásának mérlegét e törvény 1. és 2. számú melléklete tartalmazza.
A bevételek részletezése
2.§ (1) Az ORTT általános működési és
felhalmozási kiadásainak fedezetére, a Műsorszolgáltatási Alap által - a
rádiózásról és televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény (a továbbiakban:
Rtv.) 84. § (2) és (3) bekezdése alapján - átutalt összes támogatás 881,179
MFt, azaz nyolcszáznyolcvanegymillió-egyszázhetvenkilencezer forint.
(2)
Az ORTT intézményi működési
bevétele 9,874 MFt, azaz kilencmillió-nyolcszázhetvennégyezer forint.
(3)
Az előző években képzett
pénzmaradvány elszámolt bevétele 38,792 MFt, azaz
harmincnyolcmillió-hétszázkilencvenkettőezer forint.
(4)
Az átvett többletfeladatok
ellátására kapott pénzeszköz 33,637 MFt, azaz
harminchárommillió-hatszázharminchétezer forint, a képzési céltámogatás 0,636
MFt, azaz hatszázharminchatezer forint.
A kiadások részletezése
3.§ (1) Az
ORTT általános működési kiadásai összesen 836,954 MFt, azaz
nyolcszázharminchatmillió-kilencszázötvennégyezer forint, a felhalmozási kiadás
97,771 MFt, azaz kilencvenhétmillió-hétszázhetvenegyezer forint.
(2)
A működési kiadásokból 457,670
MFt, azaz négyszázötvenhétmillió-hatszázhetvenezer forint a személyi juttatás,
156,948 MFt, azaz egyszázötvenhatmillió-kilencszáznegyvennyolcezer forint a
munkaadókat terhelő járulék, és 222,336 MFt, azaz kettőszázhuszonkettőmillió-háromszázharminchatezer
forint a dologi kiadás.
A pénzmaradvány jóváhagyása
4.§ (1) Az Országgyűlés az
ORTT 2001. évi pénzmaradványát az éves mérleg források oldalán szereplő
összegével egyezően, 29,393 MFt, azaz
huszonkilencmillió-háromszázkilencvenháromezer forint értékben hagyja jóvá.
(2)
A pénzmaradvány összege az 2001.
évi kötelezettségvállalások a 2002. évre áthúzódó pénzügyi teljesítésének
fedezetére, a kötelezettségvállalással nem terhelt rész a 2002. évi
felhalmozási kiadásokra használható fel.
Költségvetésen kívüli ORTT kezelésű bevételek
és kiadások alakulása
5.§ (1) Az ORTT költségvetésen kívüli,
ORTT kezelésű 2001. évi bevétele
6
192,055 MFt, azaz hatmilliárd-egyszázkilencvenkettőmillió-ötvenötezer forint.
(2)
Az ORTT költségvetésen kívüli,
ORTT kezelésű 2001. évi kiadása
6 015,937 MFt, azaz
hatmilliárt-tizenötmillió-kilecszázharminchétezer forint.
(2)
Az (1) bekezdésben megállapított
bevételek és a (2) bekezdésben megállapított kiadások részletezését e törvény
3. és 4. sz. melléklete tartalmazza.
A Műsorszolgáltatási Alap költségvetésének
végrehajtása
6. § Az Országgyűlés
az Rtv. 32.§-ában és a 77.§ (6) bekezdésében foglaltaknak megfelelően az ORTT
zárszámadásának mellékleteként jóváhagyja a Műsorszolgáltatási Alap 2001. évi
költségvetésének végrehajtását. (5. számú melléklet)
Záró rendelkezések
7. § Ez a törvény a kihirdetését követő 8.
napon lép hatályba.
1. számú melléklet a 2002. évi
sz. törvényhez
Az ORTT 2001. évi költségvetése végrehajtásának
mérlege
Bevételek
millió forintban
|
Megnevezés
|
Eredeti előirányzat
|
Módosított előirányzat
|
2001. évi teljesítés
|
|
Törvény
szerinti bevételek
|
881,179
|
881,179
|
881,179
|
|
2000.
évi pénzmaradvány
(pénzforgalom
nélküli bevétel)
|
|
38,792
|
38,792
|
|
Működési és felhalmozási
bevételek
|
7,100
|
9,874
|
9,874
|
|
Műsorszolgáltatási
Alaptól átvett pénzeszköz
|
|
33,637
|
33,637
|
|
Képzési céltámogatás
|
|
0,636
|
0,636
|
|
Összesen:
|
888,279
|
964,118
|
964,118
|
2. számú melléklet a 2002. évi sz.
törvényhez
Az ORTT 2001. évi költségvetése végrehajtásának
mérlege
Kiadások
millió forintban
|
Előirányzat neve
|
Eredeti előirányzat
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
|
Személyi
juttatások
|
414,553
|
461,662
|
457,670
|
|
Munkaadókat
terhelő járulékok
|
139,269
|
158,080
|
156,948
|
|
Dologi
kiadások
|
262,207
|
243,418
|
222,336
|
|
Felhalmozási
kiadások
|
72,250
|
100,958
|
97,771
|
|
Összesen:
|
888,279
|
964,118
|
934,725
|
3. számú melléklet a 2002. évi
sz. törvényhez
Az ORTT költségvetésen kívüli bevételeinek mérlege
|
|
Eredeti előirányzat
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
|
Műsorszolgáltatási díj
|
6 797,500
|
6 797,500
|
4 643,589
|
|
Pályázati díj
|
77,315
|
102.388
|
102,388
|
|
TV üzemben tartási díj
|
22 029,475
|
22 029,475
|
-
|
|
ÁFA
|
361,461
|
1 197,775
|
1 197,775
|
|
ÁFA kötelezettség finanszírozása MA-tól
|
-
|
141,043
|
141,043
|
|
Kötbér, bírság, késedelmi kamat
|
-
|
22,958
|
22,958
|
|
Óvadék
|
-
|
34,337
|
34,337
|
|
Közérdekű kötelezettségvállalás
|
-
|
0,012
|
0,012
|
|
|
Adóbírság
|
|
41,659
|
41,659
|
|
|
Adóhiány
|
|
8,294
|
8,294
|
|
Összesen
|
29 265,751
|
30 911,222
|
6 192,055
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.. számú melléklet a 2002. évi
sz. törvényhez
Az ORTT költségvetésen kívüli kiadásainak mérlege
|
Előirányzat neve
|
Eredeti előirányzat
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
|
Műsorszolgáltatási díj
|
5 438,000
|
6 797,500
|
4 633,333
|
|
Pályázati díj
|
61,852
|
102.388
|
91,719
|
|
TV üzemben tartási díj
|
20 725,367
|
20 725,367
|
-
|
|
TV üzemben tartási beszedési díj
|
1 304,108
|
1 304,108
|
-
|
|
ÁFA
|
1 736,424
|
1 733,556
|
1 186,994
|
|
Finanszírozott ÁFA visszatérítése MA-nak
|
|
141,043
|
16,838
|
|
Kötbér, bírság, késedelmi kamat
|
|
22,958
|
16,681
|
|
Óvadék
|
|
34,337
|
20,419
|
|
Közérdekű kötelezettségvállalás
|
|
0,012
|
|
|
Adóbírság
|
|
41,659
|
41,659
|
|
Adóhiány
|
|
8,294
|
8,294
|
Összesen
|
29 265,751
|
30 911,222
|
6 015,937
|
2002. évi törvény indokolása
az Országos Rádió és Televízió Testület 2001. évi
költségvetésének
végrehajtásáról
Általános indokolás
Az Országos Rádió és Televízió Testület – a
rádiózásról és televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény (továbbiakban: Rtv.)
32. § (1) bekezdésében foglaltaknak megfelelően “az Országgyűlés felügyelete
alatt álló, önálló jogi személy, amely a költségvetési szervek gazdálkodására
vonatkozó jogszabályok értelemszerű alkalmazásával gazdálkodik, ideértve, hogy
számláit a Magyar Államkincstár vezeti. Az Országgyűlés az Rtv. 32. § (1)
bekezdésben leírt eljárás szerint előterjesztett önálló törvényben –
zárszámadási törvényjavaslat elfogadásával dönt az (1) bekezdésben
meghatározott önálló törvény végrehajtásáról, ideértve a 77. § (6) bekezdése
szerinti mellékletet is. A törvényjavaslatot az Országgyűlés költségvetési
ügyekben illetékes bizottsága – a Testület május 31-ig megküldött javaslata,
ennek hiányában a bizottság által felkért szakértő(k) szakértői véleménye
alapján – nyújtja be az Országgyűlésnek.” Az ORTT ezen törvényi
kötelezettségének eleget tett. A Költségvetési és pénzügyi bizottság ORTT
költségvetési törvényjavaslatát előkészítő albizottsága a benyújtott javaslatot
megvizsgálta, majd elkészítette az ORTT. 2001. évi költségvetésének
végrehajtásáról szóló törvényjavaslatot, amelyet a Költségvetési bizottság
megtárgyalt, és azt benyújtotta az Országgyűlésnek.
Részletes indokolás
A bevételek alakulása
Az ORTT intézményi bevételei
A 2000. évi CXXXIV. törvény 2. számú mellékletében
881,179 millió forintban került meghatározásra az ORTT 2001. évi bevétele,
összhangban az 1996. évi törvény 84. § (2) és (3) bekezdésében foglaltakkal. A
2000. évi CXXXIV. törvény 7,1 millió forint működési bevételt is jóváhagyott. A
Testület általános működési és felhalmozási kiadásainak forrásaként a
Műsorszolgáltatási Alap 2001-ben a befolyt üzemben tartási díj, valamint egyéb
bevételei terhére összesen 881,179 millió forint támogatást utalt át az ORTT
Magyar Államkincstárnál vezetett elszámolási számlájára.
Az 2001. évi gazdálkodás során működési és
felhalmozási bevételként összesen 9,874 millió forint realizálódott, melyből
3,890 millió forint bruttó felhalmozási bevétel eszközök értékesítésével
kapcsolatos, 4,049 millió forint bruttó bevétel a Fogyasztóvédelmi
Főfelügyelőséggel kötött megállapodás alapján folyt be.
Mindezek alapján került be 2001. évi költségvetés
mérlegébe a működési és felhalmozási bevételek 9,874 millió forintos módosított
előirányzata.
Az 2001.évi bevételeket –
pénzforgalom nélküli bevételként növeli – az 2001.évi LXXXVI. törvénnyel
jóváhagyott 2000. évi 38,792 millió forint összegű pénzmaradvány.
Összességében tehát az ORTT 2001. évi - törvény
szerinti és működési pénzforgalmi - bevétele 891,053 millió forint, a
pénzforgalom nélküli bevétel 38,792 millió forint, az átvett pénzeszközök
34,273 millió forint.
Mindezek alapján az összes bevétel 964,118 millió
forint.
Az ORTT költségvetésen kívüli bevételei
Az ORTT kiszámlázott és beszedett, de véglegesen a
Műsorszolgáltatási Alapot illető bevételek 2001. évben az alábbiak szerint
teljesültek.
A műsorszolgáltatási díjbevétel 4 643,589 millió
forint, a pályázati díjbevétel 102,388 millió forint, a kötbér, bírság és
késedelmi kamat bevétel pedig 22,958 millió forint volt. Az óvadék bevétele
34,337 millió forint, és az adóköteles bevételek utáni általános forgalmi adó
bevétel 1 197,775 millió forint volt. A televízió készülékek üzemben tartási
díjbevétele – a központi költségvetésből által térített díjátalánnyal együtt –
a Műsorszolgáltatási Alaphoz folyt be.
Összességében az ORTT kezelésű költségvetésen kívüli
bevételek 6 192,055 millió forintot tesznek ki.
A kiadások alakulása
Az
ORTT intézményi kiadásai
Az 2001. évi költségvetésről szóló 2000. évi
CXXXIV.sz. törvény 1. számú mellékletében az 888,279 millió forint kiadási
főösszegen belül a személyi juttatások 414,553 MFt, a munkaadókat terhelő
járulékok 139,269 MFt, és a dologi kiadások 262,207 MFt összegben kerültek
meghatározásra. A költségvetés felhalmozási kiadásokra vonatkozó előirányzata
72,250 MFt.
A 2001. évi költségvetésről szóló törvény az
Országgyűlés a főbb kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, illetve a
költségvetések közötti átcsoportosításra hatalmazta fel az ORTTet.
Az előirányzat módosítások a személyi juttatásokat, a
munkaadókat terhelő járulékokat valamint a dologi kiadásokat, illetve a
felhalmozási kiadásokat érintették. A saját hatáskörben végrehajtott,
főösszegen belüli előirányzat módosításokon kívül lehetőség nyílt a tárgyévi
működési bevételek terhére, illetve a 2000.. évi jóváhagyott pénzmaradvány
2001. évi felhasználásával is növelni a kiadási előirányzatot.
A rádiózásról és televíziózásról szóló 1996. vi I.
törvényben meghatározott bevételek beszedésével és a kintlevőségek behajtásával
kapcsolatos, átvett feladatok ellátásának kiadási többlete 33,637 MFt-al
módosította a kiadási előirányzatot.
A feladatellátás forrása átvett pénzeszközökkel volt
biztosítható.
A 2000. évi 38,792 MFt pénzmaradványt az ORTT 2000.
évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 2001. évi LXXXVI. törvény 4. § (1)
bekezdése hagyta jóvá, azzal, hogy a pénzmaradvány a 2000.évi
kötelezettségvállalások 2001.évre áthúzódó pénzügyi teljesítésének fedezetére,
illetve – a kötelezettségvállalással nem terhelt rész – 2001.évi beruházási kiadásokra
használható fel.
A konkrét tényadatok alapján
a működési kiadások közül a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő
járulékok összes kiadása 614,618 MFt, a dologi kiadás pedig 222,336 MFt.
Az összes felhalmozási kiadás 97,771 MFt, amelyen
belül 96,271 MFt az eszközberuházás, és 1,500 MFt a köztisztviselők részére
nyújtott visszatérítendő lakásépítési támogatás. Összességében a kiadások
összege 934,725 MFt.
A kiemelt előirányzatok 2001. évi teljesítése
összhangban van a módosított előirányzatokkal.
Az összes kiadás módosított előirányzathoz
viszonyított teljesítése 97 %-os.
Az ORTT költségvetésen kívüli kiadásai
Összességében
a költségvetésen kívüli kiadások – a műsorszolgáltatási díj, a frekvencia-, és
támogatási pályázati díj, az óvadék, a bírság és a késedelmi kamat
továbbutalása a Műsorszolgáltatási Alapnak, illetve az ÁFA befizetése a
költségvetésnek – az év folyamán a tényleges költségvetésen kívüli bevételeknek
megfelelően alakultak.
A költségvetésen kívüli ORTT kezelésű 2001. évi összes
kiadás 6 015,937 millió forint volt. A költségvetésen kívüli bevételek és
kiadások különbsége 2001.december 31-én, az ORTT elszámolási számláján lévő
idegen pénzeszközök állományával, - ami az ORTT-hez beérkezett, de a
Műsorszolgáltatási Alaphoz még át nem utalt, úgynevezett függő bevételeket tartalmazza
– valamint a Műsorszolgáltatási Alap által megelőlegezett, de a
műsorszolgáltatók, és így az ORTT Iroda által még vissza nem térített ÁFA
összegével (124,205 millió forint) egyező.
A pénzmaradvány megállapítása
Az ORTT saját pénzeszközeinek 2001. december 31-i
záróállománya 93,522 millió forint.
A pénzeszközök állományából kiindulva a pénzmaradvány
összegét az alábbi tételek növelik:
A költségvetési aktív függő elszámolások
záróegyenlege.
A költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások – a
munkavállalóknak kiadott előlegek – záróegyenlege 4,829 millió forint.
Az aktív átfutó elszámolások záróegyenlege, - mely a
2001. december havi hóközi kifizetésű személyi juttatások nettó összege 1,962
millió forint.
A pénzmaradvány összegét csökkenti a költségvetésen
kívüli passzív függő elszámolások záróegyenlege. Az összeg az ORTT
költségvetésen kívüli folyó bevételeinek 2001. december 31-i záróállománya,
idegen pénzeszköz, és mint ilyen a pénzmaradvány összegét csökkenti.
Mindezek alapján az ORTT 2001. évi pénzmaradványa
29,393 millió forint.
A pénzmaradványt az alábbi 2001. évi
kötelezettségvállalások – melyek pénzügyi teljesítése 2002. évben esedékes –
terhelik.
A 2001. decemberi teljesítésű szállítói szolgáltatások
leszámlázott összege 19,824 millió forint.
A tárgyévi költségvetést terhelő
kötelezettségvállalások 2,531 millió forint, melyek esetében a megbízói és
szállítói, illetve a pénzügyi teljesítés a tárgyévet követően valósult meg.
A pénzmaradvány kötelezettségvállalással nem terhelt
része összesen 7,038 millió forint, melyet az ORTT 2002-ben felhalmozási
kiadások fedezetére kíván felhasználni.
A Műsorszolgáltatási Alap 2001. évi költségvetése
végrehajtásának indoklása
A Műsorszolgáltatási Alap 2001. évi költségvetését a
Rttv. 77. §-ának (6) bekezdése szerint az ORTT költségvetésének mellékleteként
az Országgyűlés hagyja jóvá
A
szabad keret javára tervezett bevételek elmaradása és a műsorszámok
támogatására címzett keret folyó évi negatív egyenlege miatt e kereteken
képződött hiányt az ORTT a műszaki fejlesztésre rendelt keret költségvetési
többletéből átcsoportosítással egészítette ki. Az átcsoportosításokat az alábbi
táblázat szemlélteti.
|
keret
|
Költségvetési egyenleg
|
átcsoportosítás
|
korrigált egyenleg
|
|
78. § (2)
|
501 387 695
|
-501 387 695
|
0
|
|
84. § (2)
|
- 527 960 207
|
527 960 207
|
0
|
|
131. § (3)
|
752 604 290
|
- 629 590 349
|
123 013 941
|
|
szabad keret
|
-603 017 837
|
603 017 837
|
0
|
Az összeállítás a korábbi évek maradványaival nem
számolt.
Tekintve, hogy az Alap a számvitelről szóló 2000. évi
C. törvény szerint a gazdasági eseményeket a kettős könyvvitel szabályai
szerint rögzíti, ezért éves beszámolója üzemgazdasági, költségvetése – és annak
teljesítése – pedig pénzforgalmi szemléletű, melyek soronként nem, szerkezetileg
azonban megfeleltethetők egymásnak.
A következőkben a bemutatott kiadási és bevételi
táblák elkészítésének szempontjai kerülnek számbavételre.
A bevételek és kiadások különbsége 127 MFt bevételi
többlet, amely azonban fedezetül szolgál a következő évi kiadásokra is.
Bevételek szerkezete:
1. Összeg: 20 025 MFt
Az üzembentartási díjak tartalmazzák azokat az
összegeket, melyeket a beszedéssel megbízott szervezet a 2001. évben utalt át
az Alap számlájára, de a beszedési eljárás sajátosságai miatt az 2000. évre
vonatkoznak. (Ennek megfelelően a 2001. évet érintő üzembentartási díjak
folytak be 2002-ben is.) Az üzembentartási díjak továbbutalásai korrigálásra
kerültek a következők szerint:
o 148,381 MFt 2000 decemberének végén került az Alap
bankszámláján jóváírásra, így azt csak 2001-ben tudta továbbutalni (a
továbbutalás így több a befolyt összegnél),
o 153 MFt 2001 decemberében került jóváírásra, ennek
továbbutalására csak 2002-ben került sor (a továbbutalás ennyivel kevesebb a
befolyt összeghez képet)
o 164,6Fte került visszautalásra a Testület 450/1999.
(IX. 29.) számú határozatának megfelelően olyan nyugdíjasok részére, akik
mentességi feltételeik teljesülése után még fizettek üzembentartási díjat.
Az előirányzat és a végrehajtás közötti különbséget a
beszedett üzembentartási díj előirányzattól való elmaradása okozza.
A mentesítettek utáni költségvetési átalány az ORTT
2001. évi költségvetéséről szóló 2000. évi CXXXIV. törvényben 4 960 MFt
összeggel szerepel, ám a Magyar Köztársaság 2001. és 2002. évi költségvetéséről
szóló 2000. évi CXXXIII. törvényben a Szociális és Családügyi Minisztérium
kiadási előirányzatai között 4 724,2 MFt szerepel.
2. Összeg: 4 630 MFt
Az országos műsorszolgáltatási jogosultsággal
rendelkező műsorszolgáltatók díjai között 0 értékkel szerepel a Hungária Rádió
Műsorszolgáltató Rt. teljesítése. Az említett műsorszolgáltató a 2001. évre
esedékes műsorszolgáltatási díjat nem fizette ki. A szóban forgó
műsorszolgáltatási díj az Alap szabad keretének igen jelentős bevételi
előirányzatát képezi, tehát így a keretnek mind a 2001. évi, mind a következő
évi állomány veszélybe került. Másrészt a kibocsátott számla áfa tartalma az
adóhatóság felé kötelezettségként merül fel, tehát nemcsak a nettó összeg,
hanem az áfával növelt összeg együttesen rontja a szabad keret pozícióját. A
többi országos műsorszolgáltató előirányzata és teljesítése közötti nem
jelentős különbözet a 2000. évben előre becsült inflációból ered.
A nem országos jogosultsággal rendelkező
műsorszolgáltatók díja a 2001. évben az Alaphoz befolyt nettó összegeket
tartalmazza. Az összeg meghaladja az előirányzatot, amely onnan ered, hogy a
2001. évben nagy mértékben folytak be előző évek előirányzatai. Jelentős
tartozással rendelkeznek a következő nem országos műsorszolgáltatók: ATV Rt.,
Budapest Televízió Rt., Minimax Műsorszolgáltató Rt., Boksz Tv Műsorszolgáltató
Rt., TV Plusz Műsorszolgáltató Rt., TV Egy Kulturális és Műsorszolgáltató Rt..
3. Összeg: 114 MFt
A pályázati díjak között a
bevételként elszámolt összegek szerepelnek. A pályáztatási eljárás szabályainak
megfelelően a befolyt összegek nem tekinthetők egységesen bevételnek, hiszen a
következő évre áthúzódó bírálatok miatt a visszautalások csak a következő évet
érintik. Az előirányzat és a teljesítés közötti különbség oka, hogy 2001-ben
számos pályázati eljárás került lezárásra, tehát a bevétel egyértelműen
meghatározható volt.
4. Összeg: 40 MFt
Kötbér és bírság jogcímen a valóban befolyt összegek
szerepelnek. 13 450 eFt értékben szerepelnek a gazdasági reklámtevékenységről
szóló 1997. évi LVIII. törvény 15. §-ának (1) bekezdése alapján a
Fogyasztóvédelmi Felügyelőség által kiszabott, a Műsorszolgáltatási Alapba
befizetett bírságok. A műsorszolgáltatási díjak késedelmes befizetése miatt 4
914 eFt késedelmi kamat érkezett az Alap bankszámlájára. Az előirányzat és a
teljesítés közti eltérés oka, hogy tervezhetetlen befolyásuk miatt
előirányzatként 0 értékkel szerepeltek.
5. Összeg: 2 MFt
Önkéntes befizetések között kerültek feltüntetésre a
pályázati díjak túlfizetéseinek testületi döntés alapján vissza nem utalt
részei.
6. Összeg: 732 MFt
Az egyéb bevételek szerkezete a következő:
o visszakövetelt és visszafizetett támogatás 176,487 MFt
o pénzügyi műveletek 2001-ben pénzügyileg realizált
eredménye 554 MFt,
o egyéb működési bevétel (folyószámla utáni látra szóló
kamat, biztosító, kerekítési különbözet, értékesítés) 1,79 MFt.
Az előirányzatot meghaladó
teljesítés oka, hogy nagy összegben érkeztek vissza támogatottaktól
támogatások. Jelentős a pénzügyi műveletek bevétele is.
Bevételek mindösszesen: 25 543 MFt
Kiadások szerkezete:
1. Összeg: 17 451 MFt
A továbbutalt üzembentartási díj
a 2001. évben a közalapítványok és az ORTT részére továbbutalt összegeket
tartalmazza. Az előirányzathoz viszonyított eltérés oka hasonló a bevételek 1.)
pontjában leírtakhoz.
2. Összeg: 2 220 MFt
A céltámogatások a következőkből tevődnek össze:
o közszolgálati műsorszámok támogatására 86 MFt került
kifizetésre,
o közszolgálati műsorok támogatására 1 642 MFt került a
2001. évben,
o a műsorszórás- és elosztás fejlesztésének támogatására
385 MFt összegben került sor,
o a nem nyereségérdekelt és közműsorszolgáltatók
támogatására 2001-ben 106 MFt értékben került sor.
Az előirányzathoz viszonyított eltérést a pályázati
eljárások sajátosságai okozzák.
3. Összeg: 2 318 MFt
A továbbutalandó műsorszolgáltatási díj az országos
jogosultsággal rendelkező MTM-SBS Televízió Rt. és az Országos Kereskedelmi
Rádió Rt. műsorszolgáltatók által befizetett díjakból tevődik össze. A
televíziós jogosultság 30-70 %-ban oszlik meg a Duna Televízió Rt. és a Magyar
Televízió Rt. között, míg a rádiós jogosultság ellenértéke a Magyar Rádió Rt-t
illeti.
4. Összeg: 1 456 MFt
Az üzembentartási díjak beszedési költsége a 2001.
évben kifizetett beszedési díjakat tartalmazza. (Ez az összeg csökkenti a
továbbutalandó üzembentartási díjat.) Az előirányzattól való eltérés oka, hogy
az előirányzatban nettó összeg szerepel, míg a teljesítés áfás adat.
5. Összeg: 878 MFt
A kiegészítő támogatások az üzembentartási díjak 1-1
%-át egészítik ki a következő módon:
o az ORTT esetén a költségvetésben megállapított 881,179
MFt-ra 696 MFt került kiegészítésként átutalásra,
o a kiegészítő támogatások között került feltüntetésre a
Testület 1778/2001. (XII. 19.) határozata alapján az ORTT részére
átcsoportosított 33,637 MFt,
o a közalapítványok esetén a kiegészítés nem abszolút
összeghez, hanem a beszedett összeg 0,8 %-ra történő kiegészítést jelent,
melynek értéke 149 MFt.
Az előirányzathoz való eltérés oka az ORTT esetén az,
hogy a tervezett üzembentartási díj befolyásának elmaradásával nőtt az ORTT
költségvetésében meghatározott konkrét összeghez történő kiegészítési igény. A
közalapítványok esetén a hatás ellentétes: a bevétel részbeni elmaradása
csökkenti a bevétel arányában meghatározott kiegészítő támogatást.
6. Összeg: 487 MFt
Az Igazgatóság költsége az Alap tevékenysége körében
felmerült kiadásokat tartalmazza. Tekintve, hogy az Alap a kettős könyvvitel
szabályainak megfelelően vezeti könyveit, a kiadások között a költségként és
ráfordításként elszámolt, pénzmozgással járó összegek szerepelnek.
7. Összeg: 157 MFt
A szerzői jogdíjak 2001-re kifizetett. 12 % áfával
növelt értéke 157 MFt. A szerzői jogdíjak előirányzata a beszedési költséghez
hasonlóan nettó módon van meghatározva, míg a teljesítés áfával növelt összeg.
8. Összeg: 250 MFt
Egyedi támogatásként a szabad keretből 250 MFt került
kifizetésre.
9. Összeg: 26 MFt
A pályázatok bírálatának költségei között a
pályáztatás során felmerült, egyértelműen elkülöníthető költségek szerepelnek.
A pályáztatási költségek előirányzata a Kezelési Szabályzatban meghatározott
maximum alapján került meghatározásra.
10-11. Összeg: 20 MFt
Fesztiváliroda és a műsorszolgáltatási díjjal
összefüggő költségek felhasználása a 2002. évben történik.
12. Összeg: 42 MFt
Az
adóbírság a késve befizetett általános forgalmi adó után az adóhatóság által
megállapított összeg, amely a Testület határozata alapján az Alap
költségvetését terheli.
13. Összeg: 131 MFt
Az ORTT a 2001. évben 310 MFt összegű ÁFÁ-t kért az
Alaptól, melyből 162 MFt az év elején alkalmazott bruttó utalásos módszer
szerint az Alapba befolyt. Megtérülésként 17 MFt-ot utalt vissza. Mindezek
alapján 131 MFt összegben finanszírozott áfát az Alap.
Kiadások mindösszesen: 25 416 MFt
Budapest,
2002. szeptember 10.
Varga Mihály
a bizottság elnöke