﻿Magyar Országgyűlés
Költségvetési és pénzügyi bizottsága
T/11205.
Bizottsági önálló indítvány

2004. évi......törvény
az Országos Rádió és Televízió Testület 2003. évi költségvetésének végrehajtásáról

Az Országgyűlés az Országos Rádió és Televízió Testület 2003. évi költségvetéséről szóló 2002. évi
LVII. törvényben meghatározott költségvetése végrehajtásáról a következő törvényt alkotja:
A főösszegek alakulása
1.	§ (1) Az Országgyűlés az Országos Rádió és Televízió Testület (a továbbiakban: ORTT) 2003.
évi költségvetése végrehajtását
1 011,537 M Ft, azaz egymilliárd tizenegymillió-ötszázharminchétezer forint bevétellel és
972,231 M Ft, azaz kilencszázhetvenkétmillió-kettőszázharmincegyezer forint kiadással
jóváhagyja.
(2)	Az ORTT 2003. évi költségvetése végrehajtásának mérlegét e törvény 1. és 2. melléklete
tartalmazza.
A bevételek részletezése
2.	§ (1) Az ORTT általános működési és felhalmozási kiadásainak fedezetére, a Műsorszolgáltatási
Alap által - a rádiózásról és televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény (a továbbiakban:
Rtv.) 84.§ (2) és (3) bekezdése alapján - átutalt összes támogatás 831,552 M Ft, azaz
nyolcszázharmincegymillió-ötszázötvenkettőezer forint.
(2)	Az ORTT intézményi működési bevétele 13,234 M Ft, azaz tizenhárommillió-
kettőszázharmincnégyezer forint.
(3)	A Műsorszolgáltatási Alaptól átvett pénzeszköz 165,701 M Ft, azaz
egyszázhatvanötmillió-hétszázegyezer forint, a képzési céltámogatás 0,300 M Ft, azaz
háromszázezer forint.
(4)	A lakáskölcsön törlesztés befolyt összegéből bevételként elszámolt összeg 0,750 M Ft,
azaz hétszázötvenezer forint.
2
A kiadások részletezése
3.	§ (1) Az ORTT általános működési kiadásai összesen 961,838 M Ft, azaz
kilencszázhatvanegymillió-nyolcszázharmincnyolcezer forint, a felhalmozási kiadás
10,393 M Ft, azaz tízmillió-háromszázkilencvenháromezer forint.
(2)	A működési kiadásokból 552,343 M Ft, azaz ötszázötvenkétmillió-
háromszáznegyvenháromezer forint a személyi juttatás, 178,229 M Ft, azaz
egyszázhetvennyolcmillió-kettőszázhuszonkilencezer forint a munkaadókat terhelő járulék
és 231,266 M Ft, azaz kettőszázharmincegymillió-kettőszázhatvanhatezer forint a dologi
kiadás.
A pénzmaradvány jóváhagyása
4.	§ (1) Az Országgyűlés az ORTT 2003. évi módosított pénzmaradványát az éves mérleg források
oldalán szereplő összegével egyezően 39,941 M Ft, azaz harminckilencmillió-
kilencszáznegyvenegyezer forint értékben hagyja jóvá.
(2) A pénzmaradvány összege a 2003. évi kötelezettségvállalások 2004. évre áthúzódó
pénzügyi teljesítésének fedezetére használható fel.
Költségvetésen kívüli ORTT kezelésű bevételek és kiadások alakulása
5.§	(1) Az ORTT költségvetésen kívüli, ORTT kezelésű 2003. évi bevétele
8 064,243 M Ft, azaz nyolcmilliárd hatvannégymillió-kettőszáznegyvenháromezer forint.
(2)	Az ORTT költségvetésen kívüli, ORTT kezelésű 2003. évi kiadása
7 845,581 M Ft, azaz hétmilliárd nyolcszáznegyvenötmillió-ötszáznyolcvanegyezer forint.
(3)	Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és a (2) bekezdésben megállapított kiadások
részletezését e törvény 3. és 4. melléklete tartalmazza.
A Műsorszolgáltatási Alap költségvetésének végrehajtása
6.	§ Az Országgyűlés az Rtv. 32.§-ában és a 77.§ (6) bekezdésében foglaltaknak megfelelően
az ORTT zárszámadásának mellékleteként jóváhagyja a Műsorszolgáltatási Alap 2003. évi
költségvetése végrehajtásának mérlegét (5. melléklet).
Záró rendelkezés
7.	§ Ez a törvény a kihirdetését követő 8. napon lép hatályba.

1. melléklet a 2004. évi_törvényhez

Az ORTT 2003. évi költségvetése végrehajtásának mérlege
Bevételek
millió forintban
Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2003.évi teljesítés
Törvény szerinti bevételek	831,552	831,552	831,552
Működési és felhalmozási bevételek	-	13,234	13,234
Műsorszolgáltatási Alaptól átvett pénzeszköz	-	165,701	165,701
Képzési céltámogatás	-	0,300	0,300
Lakáskölcsön törlesztés visszaforgatása	-	0,750	0,750
Összesen:	831,552	1 011,537	1 011,537
2.	melléklet a 2004. évi_törvényhez
Az ORTT 2003. évi költségvetése végrehajtásának mérlege
Kiadások
millió forintban
Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított Előirányzat	2003.évi teljesítés
Személyi juttatások	486,890	556,851	552,343
Munkaadókat terhelő járulékok	157,200	189,029	178,229
Dologi kiadások	187,462	242,678	231,266
Felhalmozási kiadások	-	22,979	10,393
Összesen:	831,552	1 011,537	972,231
3.	melléklet a 2004. évi_törvényhez
4
Az ORTT költségvetésen kívüli bevételeinek mérlege
millió forintban
Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Műsorszolgáltatási díj	7 132,972	5 847,514	5 847,514
Pályázati díj	87,457	150,009	150,009
ÁFA	1 805,107	1 511,270	1 511,270
ÁFA kötelezettség finanszírozása MA-tól	-	129,709	129,709
„ÁFA átutalás befektetési célra” Műsorszolgáltatási Alaptól vissza	-	250,000	250,000
Kötbér, bírság, késedelmi kamat	-	155,966	155,966
Óvadék	-	12,167	12,167
Közérdekű kötelezettségvállalás	-	5,228	5,228
Költségvetésen kívüli függő bevétel	-	1,472	1,472
Műsorszolgáltatási Alap támogatás (átfutó)	-	0,908	0,908
Összesen	9 025,536	8 064,243	8 064,243
5
4. melléklet a 2004. évi
törvényhez
Az ORTT költségvetésen kívüli kiadásainak mérlege
millió forintban
Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Műsorszolgáltatási díj	7 132,972	5 847,514	5 767,942
Pályázati díj	87,457	150,009	140,592
AFA	1 805,107	1 756,189	1 697,561
Finanszírozott ÁFA visszatérítése MA-nak	-	129,709	107,021
Kötbér, bírság, késedelmi kamat	-	155,966	112,837
Óvadék	-	18,720	18,720
Közérdekű kötelezettségvállalás	-	5,228	-
Műsorszolgáltatási Alap támogatás (átfutó)	-	0,908	0,908
Összesen	9 025,536	8 064,243	7 845,581
6
5.	melléklet a 2004. évi törvényhez
A Műsorszolgáltatási Alap költségvetése végrehajtásának mérlege
				2003. évi terv			2003. évi módosított terv			2003. év végrehajtás		
kiemelt				kiemelt			kiemelt			kiemelt		
előirányzat			kiemelt előirányzat	előirányzat			előirányzat			előirányzat		
előirányzat			előirányzat	előirányzat			előirányzat			előirányzat		
I.			BEVÉTELEK	28 266			28 266			27 042		
	1.		Üzembentartási díj pótlása		20 789			20 789			20 417	
		1.1.	üzembentartási díj									
	2.		Műsorszolgáltatási díj		7 134			7 134			5 775	
		2.1.	MTM-SBS Televízió Rt.			1 409			1 409			1 409
		2.2.	Magyar RTL Televízió Rt.			1 280			1 280			1 277
			Danubius Rádió Műsorszolgáltató Rt.									
		2.3.	[Országos Kereskedelmi Rádió Rt.]			1 175			1 175			1 176
			Sláger Rádió Műsorszolgáltató Rt.									
		2.4.	[Sláger jogosultság]			2 370			2 370			1 000
			nem országos műsorszolgáltatási									
		2.5.	jogosultságok			900			900			913
	3.		Pályázati díjak		87			87			115	
	4.		Kötbér, kártérítés, bírság		0			0			113	
	5.		Önkéntes befizetések		0			0			0	
	6.		Egyéb bevételek		256			256			447	
	7.		Maradvány felhasználás		0			0			175	
7
				2003. évi terv			2003. évi módosított terv			2003. év végrehajtás		
				kiemelt			kiemelt			kiemelt		
kiemelt				előirányzat			előirányzat			előirányzat		
előirányzat			kiemelt előirányzat									
				előirányzat			előirányzat			előirányzat		
előirányzat			előirányzat									
II.			KIADÁSOK	28 266			28 266			27 042		
	1.		Továbbutalandó üzembentartási díj		19 542			19 542			19 190	
		1.1.	Magyar Televízió Rt.			8 316			8 316			8 166
		1.2.	Magyar Rádió Rt.			5 821			5 821			5 716
		1.3.	Duna Televízió Rt.			4 989			4 989			4 900
		1.4.	ORTT			208			208			204
		1.5.	közalapítványok összesen			208			208			204
	2.		Céltámogatások		3 197			3 407			3 335	
			közszolgálati műsorszámok									
		2.1.	támogatása			1 247			1 247			1 484
		2.2.	közszolgálati műsorok támogatása			450			450			318
		2.3.	műsorszórás- és elosztás fejlesztése			1 280			1 280			1 248
			nem nyereségérdekelt									
		2.4.	műsorszolgáltatók támogatása			110			215			77
		2.5.	közműsor-szolgáltatók támogatása			110			215			208
	3.		Továbbutalandó műsorszolgáltatási díj		2 584			2 584			2 562	
		3.1.	Magyar Televízió Rt.			986			986			987
		3.2.	Duna Televízió Rt.			423			423			423
		3.3.	Magyar Rádió Rt.			1 175			1 175			1 152
	4.		Kiegészítő támogatások		790			956			804	
		4.1.	ORTT			624			790			641
		4.2.	közalapítványok összesen			166			166			163
8
	5.		Igazgatóság		969			983			643	
		5.1.	személyi juttatások			372			372			233
		5.2.	munkaadót terhelő járulékok			109			109			79
		5.3.	dologi kiadások			263			263			287
		5.4.	felhalmozási kiadások			225			239			44
	6.		Szerzői jogdíjak		175			175			174	
	7.		Pályázatok bírálatának költségei		64			64			93	
			Frekvencia pályáztatással összefüggő									
	8.		költségek		35			35			0	
			Az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által									
	9.		be nem fizetett áfa		285			285			25	
	10.		Céltartalékolás a következő évekre		459			235			0	
			Monitoring szolgálat, panaszbizottság,									
	11.		döntés-előkészítés		166			0			0	
	12.		Egyedi támogatások		-			0			197	
	13.		Üzemben tartási díj beszedési költség		-			0			2	
			Műsorszolgáltatási díjjal összefüggő									
	14.		költségek		-			0			17	
9
2004. évi
törvény indoklása
az Országos Rádió és Televízió Testület 2003. évi költségvetésének
végrehajtásáról
Általános indoklás
Az ORTT a jóváhagyott költségvetését törvénytervezet formájában benyújtotta az
Országgyűlés Költségvetési és pénzügyi bizottságához.
A Költségvetési és pénzügyi bizottság az ORTT 2003. évi költségvetéséről szóló
törvényjavaslatot az Országgyűlés elé terjesztette.
A törvényjavaslat megtárgyalását követően az Országgyűlés az ORTT 2003. évi
költségvetését a 2002. évi LVII. számú törvénnyel fogadta el.
A költségvetés kiadási és bevételi főösszege 831,552 millió forint.
Az ORTT költségvetésen kívüli bevételeinek és kiadásainak főösszege 9 025,536
millió forint.
A hivatkozott törvény 3.§-ban foglaltak alapján az ORTT elkészítette a 2003. évi
költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót, melyet az Rtv. 43. § (1) bekezdésében
meghatározott beszámolóhoz csatlakozóan az Országgyűlésnek megküld.
Részletes indoklás
A bevételek alakulása
Az ORTT intézményi bevételei
A 2002. évi LVII. törvény 2. mellékletében 831,552 millió forintban került
meghatározásra az ORTT 2003. évi törvény szerinti bevétele, összhangban az Rtv.
84. § (2) és (3) bekezdésében foglaltakkal. A Testület általános működési és
felhalmozási kiadásainak forrásaként a Műsorszolgáltatási Alap 2003-ban az
üzembentartási díj pótlására, valamint egyéb bevételei terhére - a Testület által
jóváhagyott átcsoportosítással együtt - összesen 997,253 millió forint támogatást utalt
át az ORTT Magyar Államkincstárnál vezetett elszámolási számlájára.
Az 2003. évi gazdálkodás során működési és felhalmozási bevételként összesen
13,234 millió forint realizálódott, melyből 0,368 millió forint felhalmozási bevétel
eszközök értékesítésével kapcsolatos.
Összességében tehát az ORTT 2003. évi törvény szerinti és működési pénzforgalmi
bevétele 1 011,537 millió forint.
10
Az ORTT költségvetésen kívüli bevételei
Az ORTT kiszámlázott és beszedett, de véglegesen a Műsorszolgáltatási Alapot illető
bevételei 2003. évben az alábbiak szerint teljesültek.
A műsorszolgáltatási díjbevétel 5 847,514 millió forint, a pályázati díjbevétel 150,009
millió forint, a kötbér, bírság és késedelmi kamat bevétel pedig 155,966 millió forint
volt. Az óvadék bevétele 12,167 millió forint és az adóköteles bevételek utáni
általános forgalmi adó bevétel 1 511,270 millió forint volt.
Az általános forgalmi adó kötelezettség finanszírozásaként az összes bevétel a
Műsorszolgáltatási Alaptól 129,709 millió forint. A 2002. decemberében, a
Műsorszolgáltatási Alap részére befektetési céllal átutalt 250 millió forint általános
forgalmi adó 2003. januári visszautalása bevételként került elszámolásra.
Összességében az ORTT kezelésű költségvetésen kívüli bevételek 8 064,243 millió
forintot tesznek ki.
A kiadások alakulása
Az ORTT intézményi kiadásai
Az 2003. évi költségvetésről szóló 2002. évi LVII.sz. törvény 1. mellékletében a
831,552 millió forint kiadási főösszegen belül a személyi juttatások 486,890 millió
forint, a munkaadókat terhelő járulékok 157,200 millió forint és a dologi kiadások
187,462 millió forint összegben kerültek meghatározásra. A költségvetés felhalmozási
kiadásokra vonatkozóan előirányzatot nem tartalmaz.
Az ORTT 2003. évi költségvetéséről szóló törvényben az Országgyűlés a főbb kiadási
előirányzatok közötti átcsoportosításra, illetve a költségvetések közötti
átcsoportosításra hatalmazta fel az ORTT-t.
Az előirányzat módosítások a személyi juttatásokat, a munkaadókat terhelő
járulékokat valamint a dologi kiadásokat, illetve a felhalmozási kiadásokat érintették.
A saját hatáskörben végrehajtott, főösszegen belüli előirányzat módosításokon kívül
lehetőség nyílt a tárgyévi működési bevételek terhére is növelni a kiadási
előirányzatot.
A Műsorszolgáltatási Alap költségvetéséből átcsoportosított 165,701 millió forint
forrás összegével is lehetőség nyílt a kiadási előirányzat növelésére.
A konkrét tényadatok alapján a működési kiadások közül a személyi juttatások és a
munkaadókat terhelő járulékok összes kiadása 730,572 millió forint, a dologi kiadás
pedig 231,266 millió forint.
Az összes felhalmozási kiadás 10,393 millió forint, amelyen belül 9,643 millió forint
az eszközberuházás és 0,750 millió forint a köztisztviselők részére nyújtott
visszatérítendő lakásépítési támogatás. Összességében a kiadások összege 972,231
millió forint.
A kiemelt előirányzatok 2003. évi teljesítése összhangban van a módosított
előirányzatokkal.
Az összes kiadás módosított előirányzathoz viszonyított teljesítése 96,12 %-os.
11
Az ORTT költségvetésen kívüli kiadásai
Összességében a költségvetésen kívüli kiadások - a műsorszolgáltatási díj, a
frekvencia- és támogatási pályázati díj, az óvadék, a bírság és a késedelmi kamat
továbbutalása a Műsorszolgáltatási Alapnak, illetve az ÁFA befizetése a
költségvetésnek - az év folyamán a tényleges költségvetésen kívüli bevételeknek
megfelelően alakultak.
A finanszírozott általános forgalmi adó visszatérített összege a Műsorszolgáltatási
Alapnak 107,021 millió forint.
A költségvetésen kívüli ORTT kezelésű 2003. évi összes kiadás 7 845,581 millió
forint volt. A költségvetésen kívüli bevételek és kiadások különbsége a 2003.
december 31-én, az ORTT elszámolási számláján lévő idegen pénzeszközök
állománya (az ORTT-hez beérkezett, de a Műsorszolgáltatási Alaphoz még át nem
utalt, úgynevezett függő bevételek összege).
A pénzmaradvány megállapítása
Az ORTT saját pénzeszközeinek 2003. december 31-i záróállománya 266,802 millió
forint.
A pénzeszközök állományából kiindulva a pénzmaradvány összegét az alábbi tételek
növelik:
A költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege 3,386 millió forint.
Az aktív átfutó elszámolások záróegyenlege 0,180 millió forint
A pénzmaradvány összegét az alábbi tételek csökkentik:
A költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege 7,027 millió forint
A költségvetésen kívüli passzív függő elszámolások záróegyenlege 218,662 millió
forint.
Mindezek alapján az ORTT 2003. évi pénzmaradványa 39,941 millió forint.
A pénzmaradvány összege a 2003. évi kötelezettségek kiegyenlítésére, valamint a
digitális adatrögzítési rendszer közbeszerzési eljárásban történő beszerzésére
fordítható.
A Műsorszolgáltatási Alap 2003. évi költségvetése
12
végrehajtásának indoklása
A Műsorszolgáltatási Alap 2003. évi költségvetését a Rtv. 77. §-ának (6)
bekezdése szerint az Országos Rádió és Televízió Testület költségvetésének
mellékleteként az Országgyűlés hagyja jóvá.
A folyó évi hiányra az előző évek maradványa nyújt fedezetet.
Tekintve, hogy az Alap a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerint a gazdasági
eseményeket a kettős könyvvitel szabályai szerint rögzíti, ezért a költségvetési
szemlélet megteremtéséhez bizonyos korrekciók végrehajtása volt szükséges a
bevételi és kiadási adatok megteremtéséhez.
A következőkben a bemutatott kiadási és bevételi táblák elkészítésének
szempontjai kerülnek számbavételre.
Bevételek szerkezete:
1.	Üzembentartási díj pótlása
Az ORTT 2003. évi költségvetéséről szóló 2002. évi LVII. törvény összeállításakor a
Pénzügyminisztérium által közölt szám került alkalmazásra, azonban a Magyar
Köztársaság 2003. évi költségvetéséről szóló 2002. évi LXII. törvény kiadási
előirányzatai között a tervezettől 392 M Ft-tal alacsonyabb összeg került
meghatározásra. Ez okozza a bevételi (és kiadási) előirányzattól való teljesítési eltérést.
A korábban a beszedést végző szervezet által tárgyévben térített díjak (20 M Ft) szintén
ezen előirányzaton kerültek kimutatásra.
2.	Műsorszolgáltatási díjak
Az országos földfelszíni műsorszolgáltatási jogosultsággal rendelkező
műsorszolgáltatók díjai között az előirányzathoz képest eltéréssel szerepel a Sláger
Rádió Műsorszolgáltató Rt. teljesítése, mivel a 2002. év végén új megállapodás jött
létre az ORTT és a műsorszolgáltató között. A megállapodás szerint a jogosultság
időtartama 5 évvel meghosszabbodott és az eredeti szerződésben foglalt első 7 év
műsorszolgáltatási díjának fizetése átütemezésre került.
A többi országos műsorszolgáltató előirányzata és teljesítése közötti nem jelentős
különbözet a 2002. évben előre becsült inflációból ered.
A nem országos földfelszíni jogosultsággal rendelkező műsorszolgáltatók díja a 2003.
évben az Alaphoz befolyt nettó összegeket tartalmazza. Továbbra is jelentős tartozással
rendelkeznek a következő nem országos műsorszolgáltatók: Budapest Televízió Rt.,
Minimax Műsorszolgáltató Rt., Musicmax Műsorszolgáltató Rt., TV Egy Kulturális és
Műsorszolgáltató Rt., Zenit Televízió Rt., Rádió Deejay Kft.
3.	Pályázati díjak
A pályázati díjak között a bevételként elszámolt összegek szerepelnek. A pályáztatási
eljárás szabályainak megfelelően a befolyt összegek nem tekinthetők egységesen
bevételnek, hiszen a következő évre áthúzódó bírálatok miatt a visszautalások csak a
13
következő évet érintik. Az előirányzattól való pozitív eltérést indokolja, hogy nagy
számban kerültek pályázati eljárások kiírásra és lezárásra.
4.	Kötbér, kártérítés és bírság
A műsorszolgáltatási díjak késedelmes befizetése miatt 10 M Ft késedelmi kamat
érkezett az Alap bankszámlájára. Kötbér és bírság 103 M Ft került az Alap számláján
jóváírásra. Az előirányzat és a teljesítés közti eltérés oka, hogy tervezhetetlen
befolyásuk miatt előirányzatként 0 értékkel szerepeltek.
5.	Önkéntes befizetések
Önkéntes befizetések között került feltüntetésre a pályázati díjak túlfizetéseinek azon
része, amelyek a pályázati felhívás szerint a pályázónak nem járnak vissza (összegük
nem jelentős).
6.	Egyéb bevételek
Az egyéb bevételek szerkezete a következő:
o visszakövetelt és visszafizetett támogatás 99 M Ft
o pénzügyi műveletek 2003-ban pénzügyileg realizált eredménye 344 M Ft,
o egyéb működési bevétel (folyószámla utáni látra szóló kamat, biztosító,
kerekítési különbözet, értékesítés) 4 M Ft.
Az előirányzatot meghaladó teljesítés oka, hogy nagy összegben érkeztek vissza
támogatottaktól támogatások. Jelentős a pénzügyi műveletek bevétele is.
7.	Maradvány felhasználása
A bevételek és kiadások különbsége 175 M Ft kiadási többlet, amelyre a fedezetet az
előző év bevételei és pályázati kereteinek tartalékai biztosítják a következő szerkezeti
megoszlásban. (Az eredményt nem érintő jóváírások és kiadások pont az Alap olyan
bevételeit tartalmazzák, melyeket továbbutalási kötelezettség terhel. Ezen összegek
jóváírására és terhelésére két különböző költségvetési évben került sor.)
14
Adatok millió forintban
A kiadások és bevételek közötti eltérés magyarázata		befolyt összegek	eszközölt kiadások	egyenleg
I.	78. § (2) törvényhely bevételek és kiadások	456	-318	138
II.	84. § (2) törvényhely bevételek és kiadások	1 225	-1 484	-259
III.	131. § (3) törvényhely bevételek és kiadások	1 277	-1 248	29
IV:	Szabad keret bevételei			-106
	Sláger Rádió műsorszolgáltatási díj	1 000		
	nem országos műsorszolgáltatási díj	457		
	pályázati díjak egyenlege	115		
	kötbérek, bírságok, késedelmi kamatok	113		
	pénzügyi műveletek realizált eredménye	344		
	visszafizetett támogatások	103		
	Szabad keret kiadásai			
	műsorszolgáltatási díjjal összefüggő kiadások		-17	
	megfinanszírozott áfa		-25	
	kiegészítő támogatások (ORTT, közalapítványok)		-804	
	MA költségei		-643	
	szerzői jogdíj		-174	
	pályáztatás költségei		-93	
	egyedi támogatások		-197	
	non-profit és közműsorszolgáltatók támogatása		-285	
V.	Eredményt nem érintő jóváírások és kiadások			23
	Danubius Rádió Műsorszolgáltató Rt. által befizetett műsorszolgáltatási díj	1 176	-1 152	
Egyenleg		6 266	-6 440	-175
15
Kiadások szerkezete:
1.	Továbbutalt üzembentartási díj
A továbbutalt üzembentartási díj a 2003. évben a közalapítványok és az ORTT részére
továbbutalt összegeket tartalmazza. Az előirányzathoz viszonyított eltérés oka hasonló a
bevételek 1.) pontjában leírtakhoz.
2.	Céltámogatások
A céltámogatások a következőkből tevődnek össze:
o közszolgálati műsorszámok támogatására 1.484 M Ft került kifizetésre,
o közszolgálati műsorok támogatására 318 M Ft került kifizetésre a 2003. évben,
o a műsorszórás- és elosztás fejlesztésének támogatására 1.248M Ft összegben
került sor,
o a nem nyereségérdekelt és közműsorszolgáltatók támogatására 2003-ben 285 M
Ft értékben került sor.
A Testület döntése értelmében a nem nyereségérdekelt és közműsor-szolgáltatók
támogatási kerete módosításra került.
Az előirányzathoz viszonyított eltérést a pályázati eljárások sajátosságai okozzák.
3.	Továbbutalt műsorszolgáltatási díjak
A továbbutalandó műsorszolgáltatási díj az országos jogosultsággal rendelkező MTM-
SBS Televízió Rt. és a Danubius Rádió Műsorszolgáltató Rt. (Országos Kereskedelmi
Rádió Rt.) műsorszolgáltatók által befizetett díjakból tevődik össze. A televíziós
jogosultság ellenértéke 30-70 %-ban oszlik meg a Duna Televízió Rt. és a Magyar
Televízió Rt. között, míg a rádiós jogosultság díja a Magyar Rádió Rt-t illeti. A
Danubius Rádió Műsorszolgáltató Rt. által befizetett díj 23 M Ft-tal haladja meg a
Magyar Rádió Rt. felé továbbutalt összeget, mivel a jóváírásra és a terhelésre különböző
költségvetési években került sor.
4.	Kiegészítő támogatások
A kiegészítő támogatások az üzembentartási díjak 1-1 %-át egészítik ki a következő
módon:
o az Országos Rádió és Televízió Testületnek 641 M Ft került 2003. évi
kiegészítésként átutalásra,
o a kiegészítő támogatások előirányzata módosításra került a Testület 1790/2002.
(XII. 19.) határozata alapján az ORTT részére átcsoportosított 166 M Ft-tal,
o a közalapítványok esetén a kiegészítés nem abszolút összeghez, hanem a
beszedett összeg 0,8 %-ra történő kiegészítést jelent, melynek értéke 163 M Ft.
A kiadás elmaradásának oka, hogy a 2003. évi ORTT támogatás (152 M Ft) 2002.
december végén előfinanszírozásaként lett átutalva.
Az előirányzattól való további eltérést indokolja az ORTT esetén az, hogy a tervezett
üzembentartási díj befolyásának elmaradásával nőtt az ORTT költségvetésében
meghatározott konkrét összeghez történő kiegészítési igény. A közalapítványok esetén a
hatás ellentétes: a bevétel részbeni elmaradása csökkenti a bevétel arányában
meghatározott kiegészítő támogatást.
5.	Igazgatóság
16
A felhalmozási kiadások előirányzata a Testület 1750/2002. (XII. 12.) és 1206/2003.
(VII. 16.) számú határozatával elkülönített 13,6 M Ft-tal került megemelésre.
Az Igazgatóság költsége az Alap tevékenysége körében felmerült kiadásokat
tartalmazza. Tekintve, hogy az Alap a kettős könyvvitel szabályainak megfelelően
vezeti könyveit így a tényleges pénzmozgással járó összegek képzéséhez a főkönyvi
adatok korrekciójára volt szükség.
6.	Szerzői jogdíjak
A szerzői jogdíjak 2003-ra kifizetett 12 % áfával növelt értéke174 M Ft.
7.	Pályázatok bírálatának költségei
A pályázatok bírálatának költségei között a pályáztatás során felmerült, egyértelműen
elkülöníthető költségek szerepelnek. A pályáztatási költségek előirányzata a Kezelési
Szabályzatban meghatározott maximum alapján került meghatározásra.
8.	Frekvencia pályáztatással összefüggő költségek
Az előirányzat a Sláger jogosultság körül kialakult vita kapcsán került beállításra, ám
tekintettel a műsorszolgáltatóval megkötött egyezségre (ld. Bevételek 2. pont),
felhasználására nem került sor.
9.	Az ORTT terhelő, a műsorszolgáltatók által be nem fizetett ÁFA
A Testület 188/2001. (II. 2.) számú határozata alapján az Alap a 2003. évben 130 M Ft
összegű általános forgalmi adót finanszírozott meg a műsorszolgáltatók által meg nem
fizetett műsorszolgáltatási díjakra, míg az áfa térüléseként 105 M Ft került az Alap
részére visszautalásra. Mindezek alapján 25 M Ft összegben finanszírozott áfát az Alap.
Az előirányzattól való eltérés oka lehet a javuló műsorszolgáltatási díj fizetési morál.
10.	Céltartalékolás a következő évekre
Ez az előirányzat a tervezett bevételek és kiadások közötti egyenlegező sorként került
beállításra. A bevételtöbbletet alapvetően a Sláger jogosultság újrapályáztatásának
eredményeként betervezett műsorszolgáltatási díj okozta, ám tekintettel a létrejött
egyezségre erre nem került sor.
11.	Monitoring szolgálat, panaszbizottság, döntéselőkészítés
Az ezen a soron előirányzott összeg a kiegészítő támogatások közé került
átcsoportosításra (ld. Kiadások 4. pont).
12.	Egyedi támogatások
Egyedi támogatásként a szabad keretből 197 M Ft került kifizetésre.
17
13.	Üzembentartási díjak beszedési költsége
Az üzembentartási díjak beszedési költsége - tekintettel a díj költségvetési átvállalására
-	nem került tervezésre, azonban a korábban keletkezett követelésekre befolyó
összegeket a beszedéssel megbízott szervezet - egyre csökkenő mértékben -
folyamatosan utalta az Alap részére. A végrehajtási összeg az így térült díjak beszedési
költségét tartalmazza.
14.	Műsorszolgáltatási díjjal összefüggő költségek
A műsorszolgáltatási díjjal összefüggő költségek előirányzata a Testület 419/2002. (III.
6.) és 1302/2002. (IX. 3.) számú határozatával került megemelésre. A sor tartalmazza a
műsorszolgáltatási díjak behajtásával kapcsolatban felmerült költségeket.
Budapest, 2004. szeptember 6.
Varga Mihály
a bizottság elnöke
18