﻿A MAGYAR KÖZTÁRSASÁG KORMÁNYA
T/19166. számú
törvényjavaslat
egyrészről az Európai Közösség és tagállamai, másrészről a Svájci Államszövetség
közötti, a csalás és bármely más, a pénzügyi érdekeiket sértő jogellenes tevékenység
elleni küzdelemről szóló Együttműködési Megállapodás kihirdetéséről
Előadó: dr. Petrétei József
igazságügy-miniszter
Budapest, 2006. január
2006. évi
törvény
egyrészről az Európai Közösség és tagállamai, másrészről a Svájci Államszövetség
közötti, a csalás és bármely más, a pénzügyi érdekeiket sértő jogellenes tevékenység
elleni küzdelemről szóló Együttműködési Megállapodás kihirdetéséről
1.	§ Az Országgyűlés e törvénnyel felhatalmazást ad egyrészről az Európai Közösség és
tagállamai, másrészről a Svájci Államszövetség közötti, a csalás és bármely más, a pénzügyi
érdekeiket sértő jogellenes tevékenység elleni küzdelemről szóló Együttműködési
Megállapodás (a továbbiakban Megállapodás) kötelező hatályának elismerésére.
2.	§ Az Országgyűlés a Megállapodást e törvénnyel kihirdeti.
3.	§ A Megállapodás magyar nyelvű szövege a következő:
„EGYÜTTMŰKÖDÉSI MEGÁLLAPODÁS
EGYRÉSZRŐL AZ EURÓPAI KÖZÖSSÉG ÉS ANNAK TAGÁLLAMAI, MÁSRÉSZRŐL
A
SVÁJCI ÁLLAMSZÖVETSÉG KÖZÖTTI, A CSALÁS ÉS A PÉNZÜGYI ÉRDEKEIKET
SÉRTŐ EGYÉB JOGELLENES TEVÉKENYSÉG ELLENI KÜZDELEMRŐL
AZ EURÓPAI KÖZÖSSÉG,
A BELGA KIRÁLYSÁG,
A CSEH KÖZTÁRSASÁG,
A DÁN KIRÁLYSÁG,
A NÉMETORSZÁGI SZÖVETSÉGI KÖZTÁRSASÁG,
AZ ÉSZT KÖZTÁRSASÁG,
A GÖRÖG KÖZTÁRSASÁG,
A SPANYOL KIRÁLYSÁG,
A FRANCIA KÖZTÁRSASÁG,
ÍRORSZÁG,
AZ OLASZ KÖZTÁRSASÁG,
A CIPRUSI KÖZTÁRSASÁG,
A LETT KÖZTÁRSASÁG,
A LITVÁN KÖZTÁRSASÁG,
A LUXEMBURGI NAGYHERCEGSÉG,
A MAGYAR KÖZTÁRSASÁG,
A MÁLTAI KÖZTÁRSASÁG,
A HOLLAND KIRÁLYSÁG,
AZ OSZTRÁK KÖZTÁRSASÁG,
A LENGYEL KÖZTÁRSASÁG,
A PORTUGÁL KÖZTÁRSASÁG,
A SZLOVÉN KÖZTÁRSASÁG,
A SZLOVÁK KÖZTÁRSASÁG,
2
A FINN KÖZTÁRSASÁG,
A SVÉD KIRÁLYSÁG,
NAGY-BRITANNIA ÉS ÉSZAK-ÍRORSZÁG EGYESÜLT KIRÁLYSÁGA,
egyrészről,
és
A SVÁJCI ÁLLAMKÖZÖSSÉG,
másrészről,
a továbbiakban: a Szerződő Felek,
FIGYELEMBE VÉVE a Közösség, annak tagállamai és a Svájci Államszövetség között
meglévő szoros kapcsolatokat,
AZZAL AZ ÓHAJJAL, hogy hatékonyan küzdhessenek a csalás és a Szerződő Felek
pénzügyi érdekeit sértő más jogellenes tevékenységek ellen,
SZEM ELŐTT TARTVA annak szükségességét, hogy ezeken a területeken az igazgatási
segítségnyújtást megerősítsék,
MEGGYŐZŐDVE, hogy a házkutatást és a lefoglalást is magában foglaló kölcsönös
jogsegélyt kell nyújtani, beleértve a csempészet, valamint a közvetett adózás minden formája,
különösen a hozzáadottérték-adó, a vámok és a jövedéki adó elkerülésének esetében,
FELISMERVE a pénzmosás elleni küzdelem fontosságát,
ELHATÁROZTÁK, HOGY MEGKÖTIK EZT A MEGÁLLAPODÁST:
I.	CÍM
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1.	cikk
Tárgy
E megállapodás tárgya az egyrészről az Európai Közösség és tagállamai, másrészről a Svájci
Államközösség közötti igazgatási segítségnyújtás és kölcsönös bűnügyi jogsegély
kiterjesztése a 2. cikkben meghatározott jogellenes tevékenységek elleni küzdelem érdekében.
2.	cikk
Hatály
(1)	E megállapodást a következő területeken kell alkalmazni:
a)	a csalás és minden más, a Szerződő Felek pénzügyi érdekeit sértő jogellenes tevékenység
megelőzése, felderítése, kivizsgálása, üldözése valamint igazgatási és bűnügyi eszközökkel
történő visszaszorítása a következő esetekben:
-	a vám- és a mezőgazdasági jogszabályokat sértő árukereskedelem;
-	a hozzáadottérték-adóra, a különleges fogyasztási adóra és a jövedéki adóra vonatkozó
adójogszabályokat sértő kereskedelem;
-	a Szerződő Felek költségvetéséből, illetve az általuk vagy a javukra kezelt
költségvetésekből - például támogatásokból és visszatérítésekből - származó pénzeszközök
megszerzése vagy visszatartása, beleértve e pénzeszközöknek az eredeti rendeltetésüktől
eltérő célokra való felhasználását;
-	a Szerződő Felek közbeszerzési szerződéseinek odaítélése;
b)	az a) pontban említett jogellenes tevékenységekből származó tartozások és jogalap nélkül
felvett összegek lefoglalása és behajtása.
(2)	A II. cím (igazgatási segítségnyújtás) és a III. cím (kölcsönös jogsegély) szerinti
együttműködést nem lehet kizárólag abból az okból megtagadni, hogy a kérés olyan
jogsértésre vonatkozik, amelyet a megkeresett Szerződő Fél adózással kapcsolatos
bűncselekménynek minősít, vagy hogy a megkeresett Szerződő Fél jogszabályai nem
3
tartalmazzák a megkereső Szerződő Fél jogszabályaiban meghatározottnak megfelelő
járulékot vagy kiadást, illetve az utóbbiakban megállapított szabályozás vagy egy cselekmény
jogi minősítése eltérő.
(3)	Az e megállapodás hatálya alá tartozó tevékenységekből származó jövedelmekhez
kapcsolódó pénzmosás a megállapodás alkalmazási körébe tartozik, feltéve, hogy az
alapbűncselekmény mindkét Szerződő Fél jogszabályai szerint szabadságvesztéssel vagy
olyan szabadságelvonással járó intézkedéssel büntetendő, amelynek maximális időtartama
legalább hat hónap.
(4)	A közvetlen adók nem tartoznak e megállapodás alkalmazási körébe.
3.	cikk
Csekély jelentőségű esetek
(1)	A megkeresett Szerződő Fél hatósága elutasíthatja az együttműködés iránti megkeresést,
amennyiben a befizetett vagy eltitkolt fizetési kötelezettség vélelmezett összege nem haladja
meg a 25 000 EUR-t, illetve ha az engedély nélkül exportált vagy importált áru vélelmezett
értéke nem haladja meg a 100 0000 EUR-t, kivéve ha az ügyet annak körülményeire vagy a
gyanúsított személyére tekintettel a megkereső Szerződő Fél rendkívül súlyosnak tekinti.
(2)	A megkeresett Szerződő Fél hatósága haladéktalanul tájékoztatja a megkereső Szerződő
Fél hatóságát az együttműködés iránti megkeresés elutasításának indokairól.
4.	cikk
Közrend
Az együttműködés iránti megkeresést el lehet utasítani, amennyiben a megkeresett Szerződő
Fél úgy ítéli meg, hogy a megkeresés teljesítése sértheti szuverenitását, biztonságát,
közrendjét, vagy más alapvető érdekeit.
5.	cikk
Információk és bizonyítékok átadása
(1)	Az e megállapodás értelmében bármely formában átadott információkra és bizonyítékokra
a szolgálati titoktartási kötelezettség vonatkozik, és ezek az átvevő Szerződő Fél nemzeti
jogszabályaiban meghatározott, hasonló információkra vonatkozó védelemben, valamint a
közösségi intézményekre alkalmazandó vonatkozó rendelkezésekben meghatározott
védelemben részesülnek.
Az említett információk és bizonyítékok nem közölhetők más személyekkel, mint akik a
Közösség, a tagállamok vagy a Svájci Államközösség intézményeiben betöltött hivatalukból
eredő kötelezettségeiknél fogva azok ismeretére jogosultak, és e személyek az átadott
adatokat kizárólag az e megállapodás alkalmazási körébe tartozó célokra használhatják fel.
(2)	Az e megállapodás végrehajtása érdekében a megkereső Szerződő Félnek átadott
információkat és bizonyítékokat bármelyik más Szerződő Félnek át lehet adni, amennyiben e
Szerződő Fél által folytatott vizsgálat az együttműködést nem zárja ki, vagy ha konkrét
bizonyítékok arra mutatnak, hogy hasznos lenne, ha az említett Szerződő Fél ilyen vizsgálatot
folytatna. Az adatok átadása kizárólag e megállapodásban meghatározott célokra szolgálhat.
(3)	Az információknak és bizonyítékoknak az e megállapodás értelmében egy harmadik
Szerződő Félnek vagy több Szerződő Félnek történő átadása ellen az eredetileg megkeresett
Szerződő Fél országában nem lehet fellebbezést benyújtani.
(4)	Minden Szerződő Fél, aki a (2) bekezdésnek megfelelően információkhoz vagy
bizonyítékokhoz jut, tiszteletben tartja az azok felhasználására vonatkozó, a megkeresett
Szerződő Fél által a megkereső Szerződő Fél részére azok első átadásakor megállapított
korlátozásokat.
(5)	Az e megállapodás végrehajtása érdekében kapott információknak és bizonyítékoknak egy
Szerződő Fél részéről egy harmadik államnak történő átadása annak a Szerződő Félnek az
engedélyéhez van kötve, amelytől az információk és a bizonyítékok származnak.
4
6.	cikk
Titoktartási szabályok
A megkereső Szerződő Fél a megkeresett Szerződő Féltől a megkereséssel és annak
tartalmával kapcsolatban bizalmas kezelést kérhet, kivéve, ha ez a megkeresés
végrehajtásával nem egyeztethető össze. Amennyiben a megkeresés a kért titoktartás
megsértése nélkül nem hajtható végre, a megkeresett Szerződő Fél erről előre tájékoztatja a
megkereső Szerződő Fél hatóságát.
II.	CÍM
IGAZGATÁSI SEGÍTSÉGNYÚJTÁS
1.	FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
7.	cikk
Egyéb megállapodásokhoz való viszony
E cím nem érinti sem a kölcsönös bűnügyi jogsegélyre vonatkozó rendelkezéseket, sem az
igazgatási segítség nyújtására vonatkozó szélesebb körű kötelezettségeket vagy a Szerződő
Felek közötti létrejött két- vagy többoldalú megállapodások kedvezőbb rendelkezéseit,
különösen az 1997. június 9-i, a vámügyekre vonatkozó kölcsönös közigazgatási
segítségnyújtásról szóló megállapodást kiegészítő jegyzőkönyvet.
8.	cikk
Hatály
(1)	Az e megállapodásban meghatározott jogellenes tevékenységek elleni küzdelem
érdekében, a Szerződő Felek kölcsönös segítséget nyújtanak egymásnak, többek között a
vonatkozó jogszabályokat sértő tevékenységek és egyéb cselekmények és mulasztások
megelőzése és felismerése, és az azokra vonatkozó vizsgálatok lefolytatása révén.
(2)	Az e címben meghatározott igazgatási segítségnyújtás a Szerződő Felek valamennyi
olyan illetékes hatóságára vonatkozik, amely a közigazgatási eljárási vagy büntetőeljárási
hatáskörében jár el, beleértve azokat az eseteket, amikor e hatóságok hatáskörüket az
igazságügyi hatóságok kérésére gyakorolják.
Amennyiben a nyomozást az igazságügyi hatóság folytatja, vagy vezeti, ez a hatóság állapítja
meg, hogy az ezzel kapcsolatos, kölcsönös segítségnyújtás vagy együttműködés iránti
megkeresést a kölcsönös bűnügyi jogsegélyre vonatkozó rendelkezések vagy e cím alapján
nyújtják be.
9.	cikk
Hatáskör
(1)	A Szerződő Felek hatóságai e cím rendelkezéseit a nemzeti jog alapján rájuk ruházott
hatáskör keretei között alkalmazzák. E cím egyetlen rendelkezése sem értelmezhető úgy, mint
ami módosítja a nemzeti jog rendelkezései alapján a Szerződő Felek az e cím értelmében vett
hatóságaira ruházott hatáskört. A hatóságok úgy járnak el, mintha saját nevükben vagy
ugyanazon Szerződő Fél más hatóságának kérése alapján járnának el. A megkeresés
teljesítése érdekében nemzeti joguk szerint rendelkezésére álló valamennyi hatáskört igénybe
veszik.
(2)	A hatáskörrel nem rendelkező hatóságoknak címzett megkereséseket azok késedelem
nélkül továbbítják a hatáskörrel rendelkező hatóság részére.
5
10. cikk
Arányosság
A megkeresett Szerződő Fél hatósága az együttműködés iránti megkeresést visszautasíthatja,
ha nyilvánvaló, hogy:
a)	a megkereső Szerződő Fél megkereséseinek száma és jellege egy adott időszakon belül
aránytalanul nagy adminisztratív terheket ró a megkeresett Szerződő Fél hatóságára;
b)	a megkereső Szerződő Fél hatósága nem merítette ki azon szokásos információforrásokat,
amelyeket a kívánt cél elérésének veszélyeztetése nélkül, az adott körülmények között a kért
információ megszerzéséhez felhasználhatott volna.
11.	cikk
Központi szolgálatok
(1)	Minden Szerződő Fél kijelöli az e cím értelmében benyújtott igazgatási segítségnyújtás
iránti megkeresések kezelésére illetékes központi szolgálatot (a továbbiakban: központi
szolgálatokat).
A segítségnyújtás végrehajtása érdekében ezek a szolgálatok bármely illetékes közigazgatási
hatóságot igénybe vehetnek.
(2)	A központi szolgálatok egymást közvetlenül tájékoztatják.
(3)	A központi szolgálatok tevékenysége, különösen sürgős esetekben, nem zárja ki a
Szerződő Felek egyéb illetékes hatóságai közötti közvetlen együttműködést az e
megállapodás hatálya alá tartozó területeken. A központi szolgálatokat minden ilyen,
közvetlen együttműködéssel járó tevékenységről tájékoztatni kell.
(4)	A 44. cikk (2) bekezdésében meghatározott értesítéssel egyidejűleg a Szerződő Felek
közlik, hogy e cikk alkalmazásában melyek az illetékes központi szolgálatok.
2.	FEJEZET
SEGÍTSÉGNYÚJTÁS MEGKERESÉS ALAPJÁN
12.	cikk
Adatkérés
(1)	A megkereső Szerződő Fél hatóságának kérésére a megkeresett Szerződő Fél hatósága e
megállapodás keretei között közöl minden olyan, a hatóság rendelkezésére vagy ugyanazon
Szerződő Fél egyéb hatóságainak rendelkezésére álló információt, amely lehetővé teszi, hogy
a megkereső Fél megelőzze, felderítse és megbüntesse a megállapodásban meghatározott
jogsértéseket, vagy amely az adótartozások behajtásához szükséges. A megkeresett Szerződő
Fél hatósága megteszi a vonatkozó információk megszerzéséhez szükséges közigazgatási
adatgyűjtést.
(2)	A közölt információkhoz mellékelni kell azokat, a megkeresett Szerződő Fél hatóságainak
birtokában lévő, vagy általuk az adatkérés teljesítése érdekében kidolgozott vagy beszerzett
jelentéseket és egyéb dokumentumokat, vagy ezek hitelesített másolatát vagy kivonatát,
amelyeken az átadott információk alapulnak.
(3)	A megkereső Szerződő Fél hatósága és a megkeresett Szerződő Fél hatósága között
létrejött megállapodás alapján, és az utóbbi által adott részletes utasításoknak megfelelően, a
megkereső Szerződő Fél által erre felhatalmazott tisztviselők a megkeresett Szerződő Fél
hatóságainak hivatalában hozzáférhetnek az e Szerződő Fél birtokában lévő, az (1)
bekezdésben meghatározott, e megállapodás hatálya alá tartozó egyes jogellenes
tevékenységekre vonatkozó dokumentumokhoz és adatokhoz. Ezek a tisztviselők jogosultak
arra, hogy az említett dokumentációról másolatot készítsenek.
6
13. cikk
Megfigyelés iránti megkeresés
A megkeresett Szerződő Fél hatósága a megkereső Szerződő Fél hatóságának kérésére a
lehető legnagyobb mértékben megfigyeli a 2. cikkben említett szabályokat sértő
árukereskedelmet. A megfigyelés kiterjedhet azokra a személyekre, akikről alapos okkal
feltételezhető, hogy ilyen jogellenes cselekményekben részt vettek vagy részt vesznek, vagy
azok elkövetésére irányuló előkészületi cselekményt követnek el, továbbá az ilyen
tevékenységekkel kapcsolatos helyszínre, szállítóeszközökre és árukra.
14.	cikk
Értesítés és postai úton történő kézbesítés
(1)	A megkeresett Szerződő Fél hatósága a megkereső Szerződő Fél hatóságának kérésére a
megkeresett Szerződő Fél nemzeti jogszabályai rendelkezéseinek megfelelően értesíti vagy
értesítteti a címzettet az e megállapodás alkalmazási körében a megkereső Szerződő Fél
illetékes hatóságai által hozott intézkedésről vagy határozatról.
(2)	Az értesítés iránti megkereséshez - amelyen fel kell tüntetni a közlendő intézkedés vagy
határozat tárgyát - csatolni kell a megkeresett Szerződő Fél (egyik) hivatalos nyelvén vagy e
Szerződő Fél számára elfogadható nyelven készített fordítást.
(3)	Az értesítéseket és az információk és dokumentumok szolgáltatására vonatkozó
kérelmeket a Szerződő Felek közvetlenül, postai úton küldhetik el a 2. cikk (1) bekezdése a)
pontjának harmadik és negyedik francia bekezdésében említett, a másik Szerződő Fél
területén tartózkodó gazdasági szereplőknek.
E személyek azon szabályok és megállapodások által előírt formában válaszolhatnak a
közlésekre és bocsáthatják rendelkezésre a vonatkozó információt és dokumentumokat,
amelyek alapján a pénzeszközöket odaítélték.
15.	cikk
Vizsgálat iránti megkeresés
(1)	A megkeresett Szerződő Fél hatósága a megkereső Szerződő Fél hatóságának kérésére
elvégzi vagy elvégezteti az e megállapodásban jogellenes tevékenységként meghatározott
cselekményekre vagy magatartásokra, illetve a megkereső Szerződő Fél részéről jogellenes
tevékenység alapos gyanúját keltő cselekményekre vagy magatartásokra vonatkozó szükséges
vizsgálatokat.
(2)	A megkeresett Szerződő Fél minden, a saját jogrendszere alapján rendelkezésére álló
vizsgálati eszközt igénybe vesz, amelyeket a saját nevében, vagy egy másik hazai hatóság
kérésére folytatott vizsgálathoz igénybe venne, beleértve az igazságügyi hatóság eljárását,
illetve amennyiben szükséges, annak felhatalmazását.
Ez a rendelkezés nem érinti a gazdasági szereplőknek a 17. cikkben foglalt együttműködési
kötelezettségét.
A megkeresett Szerződő Fél hatósága vizsgálatai eredményét ismerteti a megkereső Szerződő
Fél hatóságával. A 12. cikk (2) bekezdését értelemszerűen kell alkalmazni.
(3)	A megkeresett Szerződő Fél hatósága a segítségnyújtást minden, a segítségnyújtás iránti
megkeresés tárgyával nyilvánvaló kapcsolatban álló körülményre, tárgyra és személyre
kiterjeszti, anélkül, hogy kiegészítő megkeresésre lenne szükség. Kétség esetén a megkeresett
Szerződő Fél hatósága előbb kapcsolatba lép a megkereső Szerződő Fél hatóságával.
16.	cikk
A megkereső Szerződő Fél hatósága által felhatalmazott tisztviselők jelenléte
(1)	A megkereső Szerződő Fél hatósága és a megkeresett Szerződő Fél hatósága között
létrejött megállapodás alapján a megkereső Szerződő Fél által felhatalmazott tisztviselők jelen
lehetnek az előző cikkben említett vizsgálatoknál. A tisztviselők jelenléte nincs a vizsgálat
által érintett személy vagy gazdasági szereplő beleegyezéséhez kötve.
7
(2)	A megkeresett Szerződő Fél hatóságának tisztviselői minden esetben biztosítják a
vizsgálatok lefolytatását. A megkereső Szerződő Fél tisztviselői a megkeresett Szerződő Fél
hatósága tisztviselőinek hatáskörében saját kezdeményezésükre nem járhatnak el. Ugyanakkor
-	a megkeresett Szerződő Fél hatósága tisztviselőinek közvetítésével és kizárólag a
folyamatban lévő vizsgálat céljából - ugyanazon helyiségekbe léphetnek be, illetve
ugyanazokhoz a dokumentumokhoz juthatnak hozzá, mint a megkeresett Szerződő Fél
hatóságának tisztviselői.
(3)	A felhatalmazást feltételekhez lehet kötni.
(4)	A megkereső Szerződő Fél hatósága a tudomására hozott információkat a végrehajtásra
vonatkozó iratok átadásának engedélyezése előtt bizonyítékként nem használhatja fel.
17.	cikk
Együttműködési kötelesség
A gazdasági szereplők kötelesek együttműködni az igazgatási segítségnyújtás
végrehajtásában, és lehetővé tenni, hogy a tisztviselők beléphessenek helyiségeikbe, illetve
hozzáférjenek szállítóeszközeikhez és dokumentációjukhoz, és megadnak minden vonatkozó
információt.
18.	cikk
A segítségnyújtás iránti megkeresés formája és tartalma
(1)	A segítségnyújtás iránti megkeresést írásban kell benyújtani. A megkereséshez csatolni
kell a teljesítéséhez szükséges dokumentumokat. Sürgős esetekben szóbeli megkeresés is
elfogadható, de azt a lehető legrövidebb időn belül írásban meg kell erősíteni.
(2)	A megkeresésnek tartalmaznia kell a következő információkat:
a)	a megkereső hatóság;
b)	a kért intézkedés;
c)	a megkeresés tárgya és indokolása;
d)	a vonatkozó törvényi, rendeleti és egyéb jogszabályi rendelkezések;
e)	a vizsgálat tárgyát képező természetes vagy jogi személyekre vonatkozó lehető
legpontosabb és legrészletesebb megjelölések;
f)	a 14. cikkben említett esetek kivételével, a tényállás és a már lefolytatott vizsgálatok
összefoglalása.
(3)	A megkeresést a megkeresett Szerződő Fél (egyik) hivatalos nyelvén, vagy a számára
elfogadható nyelven kell benyújtani
(5)	A pontatlan vagy hiányos megkereséseket ki lehet javítani, vagy ki lehet egészíteni. A
megkeresés teljesítéséhez szükséges intézkedéseket időközben meg lehet kezdeni.
19.	cikk
Az információ felhasználása
(1)	A megszerzett információk kizárólag e jegyzőkönyv céljai érdekében használhatók fel.
Abban az esetben, amikor a Szerződő Felek egyike egy ilyen információt más célra kíván
felhasználni, előtte az információt kiadó hatóság írásos beleegyezését kéri. Az ilyen
felhasználás az adott hatóság által megállapított korlátozás alá esik.
(2)	Az (1) bekezdés nem ellentétes az információknak a segítségnyújtás iránti megkeresésben
meghatározott jogszabályok megsértése miatt bírósági vagy közigazgatási eljárás során
történő felhasználásával, amennyiben ezekhez az eljárásokhoz hasonló segélynyújtást lehetne
igénybe venni. Az információkat szolgáltató Szerződő Fél illetékes hatóságát az információ
ilyen jellegű felhasználásáról haladéktalanul értesíteni kell.
(3)	A Szerződő Felek az e megállapodás rendelkezéseivel összhangban kapott információkra
és a megvizsgált dokumentumokra jegyzőkönyveikben, jelentéseikben és
tanúvallomásaikban, illetve a nyomozás és a bírósági eljárások során bizonyítékként
hivatkozhatnak.
8
3.	FEJEZET
ÖNKÉNTES SEGÍTSÉGNYÚJTÁS
20.	cikk
Önkéntes segítségnyújtás
(1)	Az előző fejezetben meghatározott együttműködési formák egy másik Szerződő Fél
előzetes megkeresése nélkül is létrejöhetnek.
(2)	Az információkat adó Szerződő Fél hatósága a nemzeti jogszabályoknak megfelelően az
információknak a címzett Szerződő Fél hatósága által történő felhasználását feltételekhez
kötheti.
(3)	Ezek a feltételek minden Szerződő Fél hatóságára nézve kötelezőek.
4.	FEJEZET
AZ EGYÜTTMŰKÖDÉS KÜLÖNÖS FORMÁI
21.	cikk
Közös műveletek
(1)	Amennyiben az áruk behozatala, azok kivitele és továbbítása során az ügyletek mértéke és
annak a vonatkozó adókra és támogatások mértékében megtestesülő kockázata a Szerződő
Felek költségvetésére nézve jelentős veszteségek forrásává válhat, a Felek megállapodhatnak
abban, hogy az e megállapodás hatálya alá tartozó jogellenes tevékenységek megelőzése és
üldözése érdekében közös, határokon átnyúló műveleteket folytatnak.
(2)	A határokon átnyúló műveletek koordinálása és megtervezése a központi szolgálat vagy az
általa kijelölt hivatal hatáskörébe tartozik.
22.	cikk
Közös különleges nyomozócsoportok
(1)	Több Szerződő Fél hatóságai kölcsönös megállapodás alapján az egyik Szerződő Fél
területén működő közös különleges nyomozócsoportot hozhatnak létre.
(2)	A közös nyomozócsoport folytatja le a különösen bonyolult, jelentős eszközök
igénybevételével járó nyomozásokat, és koordinálja a közös tevékenységeket.
(3)	Az ilyen csoportokban való részvétel az abban résztvevő Szerződő Felek hatóságát nem
hatalmazza fel a beavatkozásra annak a Szerződő Félnek a területén, ahol a vizsgálatot
folytatják.
23.	cikk
Összekötő tisztviselők
(1)	Az igazgatási segítségnyújtás végrehajtására nyújtott kölcsönös támogatás érdekében a
Szerződő Felek illetékes hatóságai megállapodhatnak arról, hogy határozott vagy
határozatlan időszakra az egyik Szerződő Fél összekötő tisztviselőket rendel ki egy másik
Szerződő Fél illetékes hatóságához
(2)	Az összekötő tisztviselők feladata a véleményezés és a segítségnyújtás. A tisztviselők a
fogadó Szerződő Fél területén való önálló beavatkozásra nem jogosultak. A Szerződő Felek
illetékes hatóságainak hozzájárulásával vagy kérelmére az összekötő tisztviselők a következő
feladatokat láthatják el:
a)	az információcsere előmozdítása és gyorsítás;
b)	segítségnyújtás a nyomozáshoz;
c)	részvétel a segítségnyújtás iránti kérelmek feldolgozásában;
d)	tanácsadás és segítségnyújtás a fogadó ország részére a határokon átnyúló műveletek
9
előkészítése és végrehajtása során;
e)	minden olyan egyéb feladat, amelyről a Szerződő Felek egymás között
megállapodnak.
(3)	A részleteket a Szerződő Felek illetékes hatóságai közös megállapodással állapítják meg.
(4)	Az összekötő tisztviselők egy vagy több Szerződő Fél érdekeit képviselhetik.
5.	FEJEZET
KÖVETELÉSEK BEHAJTÁSA
24.	cikk
Követelések behajtása
(1)	A megkereső Szerződő Fél kérésére a megkeresett Szerződő Fél az e megállapodás
alkalmazási körébe tartozó követeléseket saját követeléseiként hajtja be.
(2)	A követelés behajtására irányuló megkereséshez mellékelni kell a megkereső Szerződő
Fél által kibocsátott, a követelés behajtásának végrehajtását lehetővé tevő okmány hivatalos
példányát vagy hiteles másolatát és — szükség esetén - egyéb, a behajtáshoz szükséges
dokumentumok hiteles másolatát is.
(3)	A megkeresett Szerződő Fél meghozza a követelés behajtásának biztosításához szükséges
elővigyázatossági intézkedéseket.
(4)	A megkeresett Szerződő Fél hatósága a behajtott követelés összegét átutalja a megkereső
Szerződő Fél hatóságának. A megkereső Szerződő Féllel történt megállapodás alapján az
összegből levonhatja a kapcsolódó ügyintézési költségeket.
(5)	Az (1) bekezdés sérelme nélkül a behajtandó követelések nem feltétlenül élvezik
ugyanazokat a kiváltságokat, mint a megkeresett Szerződő Fél országában keletkezett hasonló
követelések.
III.	CÍM
KÖLCSÖNÖS JOGSEGÉLY
25.	cikk
Egyéb megállapodásokhoz való viszony
(1)	Az e címben meghatározott rendelkezések célja a kölcsönös bűnügyi jogsegélyről szóló,
1959. április 20-i európai egyezmény, valamint a pénzmosásról, a bűncselekményből
származó dolgok felkutatásáról, lefoglalásáról és elkobzásáról szóló, 1990. november 8-i
egyezmény kiegészítése és azok alkalmazásának megkönnyítése a Szerződő Felek között.
(2)	E címben meghatározott rendelkezések a két- vagy többoldalú megállapodásokon alapuló
kedvezőbb rendelkezéseket nem érintik.
26.	cikk
Egyéb eljárások, amelyekhez kölcsönös jogsegély nyújtható
(1)	Kölcsönös jogsegély nyújtására a következő esetekben is sor kerülhet:
a)	a közigazgatási hatóságok által indított eljárásokban olyan cselekmények miatt, amelyek az
egyik vagy mindkét Szerződő Fél nemzeti jogszabályai alapján szabálysértésként
büntetendők, ha a határozat ellen büntetőügyekben is hatáskörrel rendelkező bíróság előtt van
helye jogorvoslatnak;
b)	a büntetőeljáráshoz kapcsolódó polgári jogi igények tekintetében, amennyiben a
büntetőbíróság még nem hozott végleges határozatot a büntetőeljárásban;
c)	olyan cselekmények vagy jogsértések tekintetében, amelyért a megkereső Szerződő Fél
államában jogi személy vonható felelősségre.
10
(2)	Kölcsönös jogsegély a bűncselekményekből származó eszközök és dolgok lefoglalására és
elkobzására irányuló nyomozások és eljárások esetében is nyújtható.
27.	cikk
A megkeresések továbbítása
(1)	A megkereső Szerződő Fél megkeresésének teljesítése érdekében az e cím értelmében
előterjesztett megkereséseket a megkereső Szerződő Fél hatósága továbbítja akár a
megkeresett Szerződő Fél egy illetékes központi hatóságán keresztül, akár közvetlenül az
illetékes Szerződő Fél hatóságának. A megkereső Szerződő Fél és adott esetben a megkeresett
Szerződő Fél hatósága a megkeresés másolatát tájékoztatás céljából megküldi saját központi
hatóságának.
(2)	A megkereséssel vagy annak végrehajtásával kapcsolatos valamennyi iratot hasonló
módon lehet továbbítani. Az iratokat, vagy legalább annak másolatát, közvetlenül a
megkereső Szerződő Fél hatóságának kell továbbítani.
(3)	Amennyiben a Szerződő Fél megkeresést kézhez kapó hatósága a jogsegély nyújtására
nem illetékes, a megkeresést haladéktalanul továbbítja az illetékes hatóságnak.
(4)	A hibás vagy hiányos megkereséseket abban a mértékben, amennyiben tartalmazzák a
végrehajtásukhoz szükséges lényeges elemeket, a megkereső Szerződő Fél hatósága által
elvégzett utólagos pótlás lehetőségének fenntartása mellett teljesítik. A megkeresett Szerződő
Fél hatósága értesíti a megkereső Szerződő Fél hatóságát a hiányosságokról, és azok
orvoslására határidőt állapít meg. A megkeresett Szerződő Fél hatósága haladéktalanul
továbbít a megkereső Szerződő Fél hatóságának minden olyan egyéb információt, amely
lehetővé teszi a megkeresést kiegészítését vagy más intézkedésekre történő kiterjesztését.
(5)	A 44. cikk (2) bekezdésében meghatározott értesítéssel egyidejűleg a Szerződő Felek
közlik, hogy e cikk alkalmazásában melyek az illetékes központi hatóságok.
28.	cikk
Postai úton történő kézbesítés
(1)	A Szerződő Felek általában közvetlenül, postai úton küldik meg az e megállapodásban
meghatározott jogellenes tevékenységekkel kapcsolatos eljárási iratokat azoknak a
személyeknek, akik egy másik Szerződő Fél területén tartózkodnak.
(2)	Amennyiben az iratokat kiállító Szerződő Fél előtt ismert, vagy okkal feltételezhető, hogy
a címzett kizárólag egy másik nyelven ért, az iratok, vagy legalább azok legfontosabb
részeinek e másik nyelven készült fordítását is mellékelni kell.
(3)	A kiküldő Szerződő Fél hatósága értesíti a címzettet, hogy hatósága a másik Szerződő Fél
területén semmiféle kényszerítő vagy büntető intézkedést közvetlenül nem hozhat meg.
(4)	Minden eljárási irathoz mellékelni kell egy tájékoztatót, amelyből kitűnik, hogy a címzett
az irattal kapcsolatos jogairól és kötelezettségeiről a kiállító hatóságtól kaphat felvilágosítást.
29.	cikk
Ideiglenes intézkedések
(1)	Amennyiben a jogsegélynyújtás iránti megkeresés nem tűnik nyilvánvalóan
elfogadhatatlannak, a megkeresett Szerződő Fél illetékes hatósága a nemzeti jogszabályai által
megszabott korlátokon és saját erre vonatkozó illetékessége határain belül, valamint a
megkereső Szerződő Fél kérésére, elrendeli a fennálló helyzet fenntartásához, a
veszélyeztetett jogi érdekek védelméhez vagy a bizonyítékok megőrzéséhez szükséges
ideiglenes intézkedéseket.
(2)	El lehet rendelni a jogsegély iránti megkeresés tárgyát képező, bűncselekményekből
származó eszközök és dolgok előzetes befagyasztását, illetve lefoglalását. Amennyiben egy
bűncselekményből származó dolog részben vagy egészében már nem létezik, ugyanezeket az
intézkedéseket kell elrendelni a megkeresett Szerződő Fél területén található azon javakra
nézve, amelyek értéke megfelel a kérdéses dolog értékének.
11
30. cikk
A megkereső Szerződő Fél hatóságainak jelenléte
(1)	A megkereső Szerződő Fél kérésére a megkeresett Szerződő Fél felhatalmazza a másik Fél
hatóságainak képviselőit arra, hogy részt vegyenek a kölcsönös jogsegély iránti megkeresés
teljesítésében. A hatóságok jelenléte nincs az intézkedésben érintett személy beleegyezéséhez
kötve.
A felhatalmazást feltételekhez lehet kötni.
(2)	A jelenlévő személyek - a megkeresett Szerződő Fél hatósága tisztviselőinek
közvetítésével és kizárólag a kölcsönös jogsegély teljesítése céljából - ugyanazon
helyiségekbe léphetnek be, illetve ugyanazokhoz a dokumentumokhoz juthatnak hozzá, mint
a megkeresett Szerződő Fél hatóságának tisztviselői. Felhatalmazásuk különösen arra
terjedhet ki, hogy kérdéseket tegyenek fel vagy javasoljanak, illetve bizonyítási eljárásokat
indítványozzanak.
(3)	E jelenlét nem eredményezheti a tényeknek - a jogi titoktartás vagy az érintett személy
jogainak megsértésével - az előző bekezdések értelmében felhatalmazott személyektől eltérő
személyek számára történő felfedését. A megkereső Szerződő Fél hatóságának tudomására
hozott információt kizárólag a végrehajtással kapcsolatos iratok átadásáról szóló határozat
jogerőre emelkedését követően lehet bizonyítékként felhasználni.
31.	cikk
Házkutatás és lefoglalás
(1)	A Szerződő Felek a házkutatásra vagy lefoglalásra irányuló jogsegély iránti megkeresés
elfogadhatóságát kizárólag a következő feltételekhez köthetik :
a)	a jogsegély iránti megkeresés alapjául szolgáló cselekmény mindkét Szerződő Fél
jogszabályai alapján szabadságvesztéssel vagy olyan szabadságelvonással járó intézkedéssel
büntetendő, amelynek maximális időtartama legalább hat hónap, vagy az egyik Szerződő Fél
jogszabályai alapján ugyanilyen büntetéssel és a másik Szerződő Fél jogszabályai alapján
közigazgatási hatóságok hatáskörébe tartozó szabálysértésként büntetendő, amelyek
határozata ellen jogorvoslatnak van helye büntetőügyekben is hatáskörrel rendelkező bíróság
előtt;
b)	a jogsegély iránti megkeresés végrehajtása összeegyeztethető a megkeresett Szerződő Fél
jogszabályaival.
(2)	Az e megállapodás hatálya alá tartozó pénzmosás cselekményei miatt elrendelt házkutatás
és lefoglalás iránti megkeresés is elfogadható, azzal a feltétellel, hogy az alapbűncselekmény
mindkét Szerződő Fél jogszabályai szerint szabadságvesztéssel vagy olyan
szabadságelvonással járó intézkedéssel büntetendő, amelynek maximális időtartama a hat
hónapot meghaladja.
32.	cikk
Banki és pénzügyi információ kérése
(1)	Amennyiben a 31. cikkben meghatározott feltételek teljesülnek, a megkeresett Szerződő
Fél teljesíti a banki és pénzügyi információ megszerzésére és átadására vonatkozó jogsegély
iránti megkeresést, beleértve:
a)	a területén található bankokban a vizsgálat alatt álló személyek által nyitott bankszámlák
azonosítását és az ezekre vonatkozó információt, mindazon számlák esetében, amelyeknek e
személyek tulajdonosai, meghatalmazottjai vagy azok fölött rendelkeznek.
b)	egy vagy több bankszámláról, bankszámlára vagy bankszámlán keresztül, vagy egy
meghatározott időszakban meghatározott személyek által végrehajtott banki tranzakciókra és
műveletek azonosítását és az azokra vonatkozó valamennyi információt.
(2)	A megkeresett Szerződő Fél a hasonló, belső esetekre vonatkozó büntetőeljárási
hatáskörének keretein belül egy meghatározott időszakra elrendelheti az egy vagy több
bankszámláról, bankszámlára vagy bankszámlán keresztül, vagy meghatározott személyek
12
által végrehajtott banki műveletek felügyeletét, és az eredményeknek a megkereső Szerződő
Féllel történő közlését. A tranzakciók felügyeletére és az eredmények közlésére vonatkozó
döntést minden egyes esetben a megkeresett Szerződő Fél illetékes hatóságai hozzák meg,
összhangban e Szerződő Fél nemzeti jogszabályaival. A felügyeletre vonatkozó gyakorlati
szabályok a megkereső és a megkeresett Szerződő Felek illetékes hatóságai között létrejött
megállapodás tárgyát képezik.
(3)	Minden Szerződő Fél meghozza a szükséges intézkedéseket arra vonatkozóan, hogy a
pénzügyi intézmények se az érintett ügyfélnek, se bármely harmadik személynek ne hozzák
tudomására, hogy a megkereső Szerződő Fél kérésére intézkedéseket hajtanak végre, vagy
hogy nyomozás van folyamatban, legalább egy meghatározott időtartamon belül, amely
szükséges ahhoz, hogy a vizsgálat eredményeit ez ne veszélyeztesse.
(4)	A megkeresést kibocsátó Szerződő Fél hatósága:
a)	megjelöli azokat az okokat, amelyek miatt úgy ítéli meg, hogy a kért információk alapvető
jelentőségűek lehetnek a jogsértésre irányuló nyomozás szempontjából;
b)	pontosítja azokat az okokat, amelyek miatt feltételezi, hogy a kérdéses bankszámlákat a
megkeresett Szerződő Fél területén található bankok kezelik, és a rendelkezésére álló
valószínűsítő körülményeknek megfelelően közli, hogy melyek lehetnek az érintett
pénzintézetek;
c)	közöl minden olyan információt, amely megkönnyítheti a megkeresés teljesítését.
(5)	Egy Szerződő Fél a banktitokra való hivatkozással nem utasíthatja vissza az
együttműködést egy másik Szerződő Féltől származó, jogsegély iránti megkereséssel
kapcsolatban.
33.	cikk
Ellenőrzött szállítások
(1)	A megkeresett Szerződő Fél illetékes hatósága kötelezettséget vállal arra , hogy a
megkereső Szerződő Fél hatóságának kérésére, a kiadatási bűncselekmények nyomozásának
keretében saját területén ellenőrzött szállításokat engedélyez.
(2)	Az ellenőrzött szállítások végrehajtására vonatkozó döntést minden egyes esetben a
megkeresett Szerződő Fél illetékes hatósága saját nemzeti jogára figyelemmel hozza meg.
(3)	Az ellenőrzött szállításokat a megkeresett Szerződő Fél jogszabályaiban meghatározott
eljárásokkal összhangban folytatják le. A művelet során az intézkedési, irányítási és
ellenőrzési hatáskört a megkeresett Szerződő Fél illetékes hatóságai gyakorolják.
34.	cikk
Elkobzás vagy visszaszolgáltatás céljából történő rendelkezésre bocsátás
(1)	A megkereső Szerződő Fél kérésére megelőző intézkedésként lefoglalt tárgyakat, iratokat,
pénzeszközöket vagy egyéb értékeket elkobzás vagy a jogutódnak történő visszaszolgáltatás
céljából rendelkezésére lehet bocsátani.
(2)	A megkeresett Szerződő Fél nem utasíthatja vissza ezek rendelkezésre bocsátását azzal az
indokkal, hogy e pénzeszközök adó- illetve vámtartozásnak felelnek meg.
(3)	Ez jóhiszemű harmadik személyek e tárgyakra vonatkozóan érvényesített jogait nem
sértheti.
35.	cikk
A jogsegély meggyorsítása
(1)	A megkeresett Szerződő Fél hatósága a jogsegély iránti megkeresést a lehető legrövidebb
időn belül teljesíti, a megkereső tagállam által megadott eljárási és egyéb határidők lehető
legnagyobb mértékű figyelembevételével. A megkereső Szerződő Fél hatósága megindokolja
az általa meghatározott határidőket.
(2)	Abban az esetben, ha a megkeresést nem vagy nem teljes mértékben lehet a megkereső
Szerződő Fél elvárásainak megfelelő módon teljesíteni, a megkeresett Szerződő Fél illetékes
hatóságai kötelesek erről haladéktalanul tájékoztatni a megkeresett Szerződő Fél illetékes
13
hatóságait, és egyúttal közölni azokat a feltételeket, amelyekkel a megkeresést teljesíteni
lehet. A megkereső és a megkeresett Szerződő Fél illetékes hatóságai utólag is
megállapodhatnak a megkeresés tárgyában való további intézkedések megtételéről, amelyeket
adott esetben a fent említett feltételek betartásától tesznek függővé. Abban az esetben, ha
előre látható, hogy a megkereső Szerződő Fél által a megkeresés teljesítésére meghatározott
határidő nem tartható, és ha az (1) bekezdés második mondatában említett indokolás
kifejezetten arra utal, hogy minden késedelem súlyosan hátráltatná a megkereső Szerződő
Félnél folyamatban lévő eljárást, a megkeresett Szerződő Fél hatóságai haladéktalanul jelzik a
megkeresés teljesítéséhez előreláthatólag szükséges időtartamot. A megkereső Szerződő Fél
hatóságai haladéktalanul közlik, hogy ilyen körülmények között is fenntartják-e a
megkeresést. A megkereső és a megkeresett Szerződő Fél hatóságai utólag megállapodhatnak
a megkeresés teljesítésének további menetéről.
36.	cikk
Az információk és bizonyítékok felhasználása
A kölcsönös jogsegély keretében átadott információk és bizonyítékok a jogsegély által érintett
eljárás céljain kívül a következő esetekben is felhasználhatók:
a)	a megkereső Szerződő Fél által folytatott olyan büntetőeljárásban, amely a teljesített
jogsegély tárgyát képező bűncselekmény elkövetésében szintén részt vett egyéb személyek
ellen folyik;
b)	amennyiben a megkeresés alapját képező cselekmények egyéb olyan jogsértésnek
minősülnek, amelyre szintén nyújtható jogsegély;
c)	a bűncselekmények eszközeinek és azokból származó dolgok elkobzására irányuló
eljárásokban, amelyre szintén nyújtható jogsegély, valamint a jogsegély tárgyát képező
cselekményekből származó teljes kártérítésre vonatkozó eljárásokban.
37.	cikk
Megkeresés nélküli átadás
(1)	Nemzeti jogszabályaik és hatáskörük keretein belül egy Szerződő Fél illetékes hatósága
erre irányuló megkeresés nélkül is átadhat információt és bizonyítékokat egy másik Szerződő
Fél hatóságainak, amennyiben úgy ítéli meg, hogy azok hasznosak lehetnek a címzett
Szerződő Fél hatósága számára ahhoz, hogy nyomozást vagy eljárást indítson vagy
folytasson, vagy ha azok alapján az illető hatóság kölcsönös jogsegély iránti megkeresést
terjeszthet elő.
(2)	Az információt és a bizonyítékokat átadó Szerződő Fél hatósága, nemzeti jogszabályainak
megfelelően, az információknak és a bizonyítékoknak a címzett Szerződő Fél hatósága által
történő felhasználását feltételekhez kötheti.
(3)	E feltételek valamennyi Szerződő Fél hatóságát kötik.
38.	cikk
A megkeresett Szerződő Fél által folytatott eljárások
A jogsegély iránti megkeresés nem sérti a megkereső Szerződő Fél azon jogait, amelyek a
megkeresett Szerződő Fél hatóságai előtt kezdeményezett belső büntetőeljárásra vonatkozó
magánvádlói minőségéhez fűződnek.
14
IV.	CÍM
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
39.	cikk
Vegyesbizottság
(1)	A Szerződő Felek képviselőikből álló, e megállapodás megfelelő alkalmazásáért felelős
vegyesbizottságot hoznak létre. A vegyesbizottság e célból ajánlásokat tesz, és a
megállapodásban meghatározott esetekben határozatokat hoz. A bizottság határozatait közös
megegyezéssel hozza meg.
(2)	A vegyesbizottság megállítja belső szabályzatát, amely egyéb rendelkezések mellett az
ülések összehívásának és az elnök jelölésének módját, valamint az elnök megbízatásának
meghatározását is tartalmazza.
(3)	A vegyesbizottság szükség szerint, de legalább évente egyszer ülésezik. Az ülések
összehívását bármelyik Szerződő Fél kezdeményezheti.
(4)	A vegyesbizottság dönthet bármely munkacsoport vagy szakértői csoport létrehozásáról,
amely feladatai végrehajtásában segítségére lehet.
40.	cikk
Vitarendezés
(1)	Bármely Szerződő Fél a vegyesbizottság elé terjeszthet az e megállapodás értelmezésére
vagy alkalmazására vonatkozó jogvitát, különösen, ha úgy ítéli meg, hogy egy másik
Szerződő Fél a hozzá intézett együttműködésre irányuló megkeresésének ismételten nem tesz
eleget.
(2)	A vegyesbizottság törekszik arra, hogy a vitát a lehető legrövidebb határidőn belül
rendezze. A vegyesbizottság tudomására kell hozni minden olyan információt, amely a
helyzet alapos vizsgálatát elősegítheti, és elfogadható megoldáshoz vezet. A vegyesbizottság
minden lehetőséget megvizsgál a megállapodásban foglaltak megfelelő érvényesülése
érdekében.
41.	cikk
Viszonosság
(1)	Amennyiben a megkereső Szerződő Fél hasonló esetekben ismételten elutasítja az
együttműködésre irányuló megkeresések teljesítését, a megkeresett Szerződő Fél hatósága az
együttműködésre vonatkozó megkeresést visszautasíthatja.
(2)	Az együttműködésre vonatkozó megkeresés viszonossági alapon történő visszautasítását
megelőzően a vegyesbizottságot tájékoztatni kell, hogy a bizottság az üggyel kapcsolatban
véleményt nyilváníthasson.
42.	cikk
Felülvizsgálat
Amennyiben egy Szerződő Fél felül kívánja vizsgálni a megállapodást, erre vonatkozóan
javaslatot terjeszt a vegyesbizottság elé, amely többek között tárgyalások megkezdésére
vonatkozó ajánlásokat tehet.
43.	cikk
Területi hatály
E megállapodást alkalmazni kell egyrészről a Svájci Államszövetségre, másrészről a
szerződésben meghatározott feltételek mellett az Európai Közösséget létrehozó szerződés
hatálya alá tartozó területekre.
15
44. cikk
Hatálybalépés
(1)	Ez a megállapodás határozatlan időre jön létre.
(2)	Ezt a megállapodást a Szerződő Felek saját eljárásaiknak megfelelően megerősítik, illetve
jóváhagyják. E megállapodás az utolsó megerősítés, illetve jóváhagyás megtörténtéről szóló
okmányok kicserélése utáni második hónapot követő első napon lép hatályba.
(3)	E megállapodás hatályba lépésének időpontjáig, a (2) bekezdésben meghatározott
értesítés alkalmával vagy bármely későbbi időpontban bármely Szerződő Fél úgy
nyilatkozhat, hogy a megállapodás alkalmazható minden olyan Szerződő Féllel való
kapcsolataira, amely hasonló nyilatkozatot tett. E nyilatkozatok az értesítést követő
kilencvenedik napon lépnek hatályba.
45.	cikk
Felmondás
A megállapodást akár az Európai Közösség, akár a Svájci Államközösség a másik félnek
küldött írásbeli értesítéssel felmondhatja. A felmondás az értesítés kézhezvételének napjától
számított hat hónap elteltével válik hatályossá.
46.	cikk
Időbeli hatály
E megállapodás rendelkezései az aláírás napját legalább hat hónappal követően elkövetett
jogellenes tevékenységekre vonatkozó megkeresésekre alkalmazhatók.
47.	cikk
A megállapodás kiterjesztése az EU új tagállamaira
(1)	Minden olyan állam, amely az Európai Unió tagállamává válik, a Szerződő Felek írásbeli
értesítését követően e megállapodás Szerződő Felévé válhat.
(2)	A megállapodásnak az új tagállam nyelvén az Európai Unió Tanács által megállapított
szövegét az Európai Közösség és a Svájci Államközösség levélváltása alapján hitelesítik.
Ez a szöveg 48. cikk szerinti hiteles szövegnek számít.
(3)	Ez a megállapodás minden új csatlakozó tagállamra nézve a csatlakozására vonatkozó
okirattal történő értesítés napjától számított kilencvenedik napon, vagy amennyiben a
megállapodás a kilencven nap elteltével még nem lépett hatályba, a megállapodás hatályba
lépésének napján lép hatályba.
(4)	Amennyiben e megállapodás a csatlakozási okirat közlésekor még nem lépett hatályba, az
újonnan csatlakozó tagállamokra a 44. cikk (3) bekezdését kell alkalmazni.
48.	cikk
Nyelvek
(1)	Ez a megállapodás két eredeti példányban, angol, cseh, észt, dán, finn, francia, görög,
holland, lengyel, lett, litván, magyar, német, olasz, portugál, spanyol, svéd, szlovák és szlovén
nyelven készült, amely szövegek mindegyike egyaránt hiteles.
(2)	E megállapodás máltai nyelvi változatát a Szerződő Felek levélváltás útján hitelesítik. E
nyelvi változat az (1) bekezdésben említettekkel megegyezően hiteles.
FENTIEK HITELÉÜL az alulírott meghatalmazottak aláírták ezt a megállapodást.
Kelt Luxembourgban, 2004. október 26-án.
(Aláírások)
16
ZÁRÓOKMÁNY
17
A BELGA KIRÁLYSÁG,
A CSEH KÖZTÁRSASÁG,
A DÁN KIRÁLYSÁG,
A NÉMETORSZÁGI SZÖVETSÉGI KÖZTÁRSASÁG,
AZ ÉSZT KÖZTÁRSASÁG,
A GÖRÖG KÖZTÁRSASÁG,
A SPANYOL KIRÁLYSÁG,
A FRANCIA KÖZTÁRSASÁG,
ÍRORSZÁG,
AZ OLASZ KÖZTÁRSASÁG,
A CIPRUSI KÖZTÁRSASÁG,
A LETT KÖZTÁRSASÁG,
A LITVÁN KÖZTÁRSASÁG,
A LUXEMBURGI NAGYHERCEGSÉG,
A MAGYAR KÖZTÁRSASÁG,
A MÁLTAI KÖZTÁRSASÁG,
A HOLLAND KIRÁLYSÁG,
AZ OSZTRÁK KÖZTÁRSASÁG,
A LENGYEL KÖZTÁRSASÁG,
A PORTUGÁL KÖZTÁRSASÁG,
A SZLOVÉN KÖZTÁRSASÁG,
A SZLOVÁK KÖZTÁRSASÁG,
A FINN KÖZTÁRSASÁG,
A SVÉD KIRÁLYSÁG,
NAGY-BRITANNIA ÉS ÉSZAK-ÍRORSZÁG EGYESÜLT KIRÁLYSÁGA,
az EURÓPAI KÖZÖSSÉG
meghatalmazottjai,
és
a SVÁJCI ÁLLAMKÖZÖSSÉG
meghatalmazottjai,
akik a Luxembougban, 2004. október 26. napján abból a célból gyűltek össze, hogy aláírják
az egyrészről az Európai Közösség és annak tagállamai, másrészről a Svájci Államszövetség
közötti, a csalás és a pénzügyi érdekeiket sértő egyéb jogellenes tevékenység elleni
küzdelemről szóló együttműködési megállapodást, a következő, e záróokmányhoz csatolt
együttes nyilatkozatokat fogadták el :
Együttes nyilatkozat a pénzmosásról,
Együttes nyilatkozat a Svájci Államközösségnek az Eurojust-tel és, lehetőség szerint, az
Európai Igazságügyi Hálózattal való együttműködéséről.
Az Európai Unió tagállamai és a Közösség, valamint a Svájci Államközösség
meghatalmazottjai ezen kívül elfogadták a tárgyalásokról szóló kölcsönösen elfogadott
jegyzőkönyvet, amelyet e záróokmányhoz csatolnak. A kölcsönösen elfogadott jegyzőkönyv
jogilag kötelező erejű.
Kelt Luxembourgban, 2004. október 26-án.
18
EGYÜTTES NYILATKOZAT
A PÉNZMOSÁSRÓL
A Szerződő Felek megállapodnak, hogy a pénzmosás elleni küzdelemről szóló megállapodás
2.
cikkének (3) bekezdése előzetes cselekményként magában foglalja az adócsalás, valamint a
svájci jogszabályok értelmében vett, üzletszerűen folytatott csempészet bűncselekményét. A
pénzmosásra vonatkozó megkeresés alapján szerzett információk a pénzmosásra vonatkozó
eljárásokban felhasználhatók, kivéve svájci személyek ellen, amennyiben a bűncselekménnyel
kapcsolatos összes cselekményt kizárólag Svájcban követték el.
EGYÜTTES NYILATKOZAT A SVÁJCI ÁLLAMKÖZÖSSÉGNEK AZ EUROJUST-TEL
ÉS,
LEHETŐSÉG SZERINT, AZ EURÓPAI IGAZSÁGÜGYI HÁLÓZATTAL VALÓ
EGYÜTTMŰKÖDÉSÉRŐL.
A Szerződő Felek tudomásul veszik a Svájci Államszövetség azon kívánságát, hogy
megvizsgálja a Svájci Államszövetségnek az Eurojust tevékenységével, valamint,
amennyiben lehetséges, az Európai Igazságügyi Hálózat tevékenységével való
együttműködésének lehetőségét.
KÖLCSÖNÖSEN ELFOGADOTT JEGYZŐKÖNYV
AZ EGYRÉSZRŐL AZ EURÓPAI KÖZÖSSÉG ÉS ANNAK TAGÁLLAMAI,
MÁSRÉSZRŐL A
SVÁJCI ÁLLAMSZÖVETSÉG KÖZÖTTI, A CSALÁS ÉS A PÉNZÜGYI ÉRDEKEIKET
SÉRTŐ EGYÉB JOGELLENES TEVÉKENYSÉG ELLENI KÜZDELEMRŐL SZÓLÓ
EGYÜTTMŰKÖDÉSI MEGÁLLAPODÁSRA VONATKOZÓ TÁRGYALÁSOKRÓL
A Szerződő Felek a következőkben állapodtak meg :
Ad 2. cikk (1) bekezdésének a) pontja
A „csalás és minden más jogellenes tevékenység” fogalma magában foglalja az e
megállapodás hatálya alá tartozó csempészetet, korrupciót és a bűncselekményekből származó
jövedelmekre vonatkozó pénzmosást, a 2. cikk (3) bekezdésére is figyelemmel ;
A „vám- és mezőgazdasági jogszabályokat sértő árukereskedelem” fogalma az árunak a másik
Szerződő Fél területén történő esetleges áthaladásától (indulás, érkezés vagy továbbítás)
függetlenül értendő;
A „hozzáadottérték-adóra, a különleges fogyasztási adóra és a jövedéki adóra vonatkozó
jogszabályokat sértő kereskedelem” fogalma az árunak vagy szolgáltatásoknak a másik
Szerződő Fél területén történő esetleges áthaladásától (indulás, érkezés vagy továbbítás)
függetlenül értendő ;
Ad 15. cikk (2) bekezdése
A „vizsgálati eszköz” fogalma magában foglalja a személyek meghallgatását, a helyiségek és
a szállítóeszközök meglátogatását és átkutatását, az iratok másolását, az adatok bekérését,
valamint tárgyak, iratok és értékek lefoglalását;
Ad 16. cikk (2) bekezdésének második albekezdése
Az albekezdés többek között magában foglalja, hogy a jelenlévő személyek számára
engedélyezni lehet, hogy kérdéseket tegyenek fel, és vizsgálati cselekményekre tegyenek
javaslatot;
19
Ad 25. cikk (2) bekezdése
A Szerződő Felek közötti többoldalú megállapodások többek között magában foglalják, annak
hatályba lépésétől kezdve, az Európai Unió, az Európai Közösség és a Svájci Államközösség
között létrejött, a Svájci Államközösségnek a schengeni vívmányok végrehajtásához,
alkalmazásához és továbbfejlesztéséhez való társulásáról szóló megállapodást;
Ad 35. cikk (1) bekezdése
A „jogsegély iránti megkeresés” magában foglalja az információk és a bizonyítékok átadását
megkereső Szerződő Fél hatóságának;
Ad 43. cikk
Az Európai Bizottság legkésőbb a megállapodás aláírásával egyidejűleg átadja azoknak a
területeknek indikatív jegyzékét, amelyekre e megállapodás alkalmazható.
(Aláírások)”
4.	§ A Magyar Köztársaság megerősítő okiratának letétbe helyezésekor az alábbi
nyilatkozatokat teszi a megállapodáshoz:
A megállapodás 11. cikk (1) bekezdéséhez:
Az e cikk szerinti központi hatósági feladatokat a Belügyminisztérium látja el.
A megállapodás 27. cikk (5) bekezdéséhez:
Az e cikk szerinti központi hatósági feladatokat a Legfőbb Ügyész és az Igazságügyi
Minisztérium látja el.
5.	§ (1) E törvény - a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel - a kihirdetését követő
napon lép hatályba.
(2)	E törvény 3. és 4. §-a a Megállapodás 44. cikk (2) bekezdésében meghatározott
időpontban lép hatályba.
(3)	A Megállapodás, illetve e törvény 3. és 4. §-a hatálybalépésének naptári napját a
külügyminiszter annak ismertté válását követően a Magyar Közlönyben haladéktalanul
közzétett egyedi határozatával állapítja meg.
(4)	E törvény végrehajtásáról a belügyminiszter és az igazságügy-miniszter
gondoskodik.
20
ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS
Az Európai Unió Tanácsa 2000. december 14-én felhatalmazta a Bizottságot az Európai
Közösség nevében tárgyalások lefolytatásra, s ennek alapján az Európai Közösség és annak
tagállamai, valamint a Svájci Államszövetség közötti, a csalással és a pénzügyi érdekeiket
sértő minden más illegális tevékenység ellen irányuló megállapodás létrehozására.
Az ekként létrejött megállapodás tárgya az Európai Közösség és annak tagállamai,
valamint a Svájci Államközösség közötti közigazgatási segítségnyújtás (II. cím) és kölcsönös
bűnügyi jogsegély (III. cím) kiterjesztése az alábbi jogellenes tevékenységek elleni küzdelem
érdekében:
a)	csalás és minden más, a Szerződő Felek pénzügyi érdekeit sértő jogellenes
tevékenység megelőzése, felderítése, kivizsgálása, üldözése valamint igazgatási és bűnügyi
eszközökkel történő visszaszorítása a következő esetekben:
-	a vám- és a mezőgazdasági jogszabályokat sértő árukereskedelem;
-	a hozzáadottérték-adóra, a különleges fogyasztási adóra és a jövedéki adóra vonatkozó
adójogszabályokat sértő kereskedelem;
-	a Szerződő Felek költségvetéséből, illetve az általuk vagy a javukra kezelt
költségvetésekből - például támogatásokból és visszatérítésekből - származó pénzeszközök
megszerzése vagy visszatartása, beleértve e pénzeszközöknek az eredeti rendeltetésüktől
eltérő célokra való felhasználását;
-	a Szerződő Felek közbeszerzési szerződéseinek jogellenes odaítélése;
b)	az a) pontban említett jogellenes tevékenységekből származó tartozások és jogalap
nélkül felvett összegek lefoglalása és behajtása.
A II. cím (közigazgatási segítségnyújtás) és a III. cím (kölcsönös bűnügyi jogsegély)
szerinti együttműködést nem lehet kizárólag abból az okból megtagadni, hogy a kérés olyan
jogsértésre vonatkozik, amelyet a megkeresett Szerződő Fél adózással kapcsolatos
bűncselekménynek minősít, vagy hogy a megkeresett Szerződő Fél jogszabályai nem
tartalmazzák a megkereső Szerződő Fél jogszabályaiban meghatározottnak megfelelő
járulékot vagy kiadást, illetve az utóbbiakban megállapított szabályozás vagy egy cselekmény
jogi minősítése eltérő.
A közigazgatási segítségnyújtás keretében a szerződő feleknek ki kell jelölniük egy
vagy több központi hatóságot, amelyek a Svájc és a tagállam közötti közigazgatási
segítségnyújtási megkereséseket fogadják és továbbítják az illetékes szervnek. A bűnügyi
jogsegély keretében a szerződő feleknek a megkeresések továbbítására vonatkozóan kell
kijelölni a központi hatóságokat.
A Megállapodás tartalmát tekintve - a jogalkotásról szóló 1987. évi XI. törvény 4-5.
§-ai alapján - törvényhozási tárgykört érintő szabályokat tartalmaz. Erre, valamint a
nemzetközi szerződésekkel kapcsolatos eljárásról szóló 2005. évi L. törvény 7. § (1) bekezdés
a) pontjában, valamint a 7. § (2) bekezdésében foglaltakra tekintettel, a Megállapodás
kötelező hatályának elismerésére az Országgyűlés ad felhatalmazást, amelyre e kihirdető
törvényben kerül sor.
21
RÉSZLETES INDOKOLÁS
Az 1. és 2. §-hoz
A Megállapodás szövegének végleges megállapítására 2004. év október hónap 25.
napján került sor.
A Megállapodás tartalmát tekintve - a jogalkotásról szóló 1987. évi XI. törvény 4-5.
§-ai alapján - törvényhozási tárgykört érintő szabályokat tartalmaz. Erre, valamint a
nemzetközi szerződésekkel kapcsolatos eljárásról szóló 2005. évi L. törvény 7. § (1) bekezdés
a)	pontjában, valamint a 7. § (2) bekezdésében foglaltakra tekintettel, a Megállapodás
kötelező hatályának elismerésére az Országgyűlés ad felhatalmazást, amelyre e törvényben
kerül sor.
A 3. §-hoz
A javaslat 3. §-a tartalmazza a megállapodás magyar nyelvű szövegét.
A 4. §-hoz
A javaslat 4. §-a tartalmazza azon nyilatkozatokat, amelyeket a megállapodás 44. § (2)
bekezdésében meghatározott értesítéssel egyidejűleg kell megtenni.
Az 5. §-hoz
A Megállapodás a 44. Cikk (2) bekezdése értelmében a szerződő felek között a ratifikálás
illetve jóváhagyás megtörténtéről szóló okiratok kicserélése utáni második hónapot követő
első napon lép hatályba. Ennek naptári napját, annak ismertté válását követően, a
külügyminiszter a nemzetközi szerződésekkel kapcsolatos eljárásról szóló 2005. évi L.
törvény 10. § (4) bekezdése értelmében a Magyar Közlönyben közzétett egyedi határozatával
állapítja meg.
22