﻿Országgyűlés Hivatala
írumányszám:-^! ^ ^ 0"V
2015. évi......törvény	Érkezett 2015 MÁJ 2 6.
a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság	■
2014. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról	'
Az Országgyűlés a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2014. évi egységes költségvetéséről
szóló 2013. évi CLXXXI. törvényben.meghatározott költségvetések végrehajtásáról a következő •
törvényt alkotja.	.
1.	A Hatóság költségvetési főösszegeinek alakulása
1.	§ (1) A Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság (a továbbiakban: Hatóság)- 2014. évi
költségvetése végrehajtását 27 074,2 M Ft, azaz huszonhétmilliárd-hetvennégymillió-
kettőszázezer forint bevétellel és 25 380,2 M Ft, azaz huszonötmilliárd-
háromszáznyolcvanmillió-kettőszázezer forint kiadással az Országgyűlés jóváhagyja. .
(2)	A Hatóság 2014. évi költségvetése végrehajtásának mérlegét e törvény L és 2. •
melléklete tartalmazza.	'	'
2.	A bevételek részletezése	■
2.	§ (1) A Hatóság államháztartáson belülről történő működési támogatása 2.261,6 M Ft, azaz
kettőmilliárd-kettőszázhatvanegymillió-hátszázezer forint. '	'
(2)	A közhatalmi bevételek összege 18 523,3 M Ft, azaz tizennyolcmilliárd-ötszáz-
huszonhárommillió-háromszázezer forint.	‘	.
(3)	Az igazgatási szolgáltatási díjak bevétele 322,9 M Ft, azaz háromszáz-
huszonkettőmillió-kilencszázezer forint.
(4)	A koncessziós és blokkpályázati frekvenciadíjakból származó bevétel összege
7 010,4 M Ft, azaz hétmilliárd-tízmillió-négyszázezer forint.
(5)	Az UMTS pályázati frekvenciák díjbevétele 2 362,5 M Ft, azaz kettőmilliárd-
háromszázhatvankettőmillió-ötszázezer forint.	•
(6)	Az egyéb frekvenciadíjak bevétele 2 705,4 M Ft, azaz kettőmilliárd-
hétszázötmillió-négyszázezer forint.	'
(7)	A pályáztatandó új frekvenciákból származó bevétel 1 588,3 M Ft,' azaz
egymilliárd-ötszáznyolcvannyolcmillió-háromszázezer forint. '	•
(8)	Az azonosítók használati díja 2 456,9 M Ft, azaz kettőmilliárd-négy'száz-
ötvenhatmillió-kilencszázezer forint.	■
(9)	A felügyelt piacokról befolyt felügyeleti díj összege 1 869,7 M Ft, azaz. egymilliárd-
nyolcszázhatvankilencmillió-hétszázezer forint.	.
(10)	A bírságból befolyt bevétel 206,8 M Ft, azaz kettőszázhatmillió-nyolcszázezer forint.
(11)	A közhatalmi bevételek között nyilvántartott késedelmi pótlék bevétele 0,4 M Ft, azaz
négyszázezer forint.
(12)	A működési bevételek összege 6 016,2 M Ft, azaz hatmilliárd-tizenhatmillió-
kettőszázezer forint.
(13)	A szolgáltatások ellenértékeként kapott bevétel 0,8 M Ft, azaz nyolcszázezer forint.
(14)	Az általános forgalmiadó-bevétel 4 392,2 M Ft, azaz négymilliárd-háromszáz-
kilencvenkettőmillió-kettőszázezer forint.
(15)	A Hatóság szabad pénzeszközeinek befektetéséből származó kamatbevételek összege
637,7 M Ft, azaz hatszázharminchétmillió-hétszázezer forint.
(16)	Az egyéb működési bevételek összege 985,5 M Ft, azaz kilencszáznyolcvanötmillió-
ötszázezer forint.
(17)	A Hatóság felhalmozási bevételeinek összege 28,7 M Ft, azaz huszonnyolcmillió-
hétszázezer forint.
(18)	A működési célú átvett pénzeszközökből származó forrás 196,4 M Ft,
egyszázkilencvenhatmillió-négyszázezer forint.
(19)	Felhalmozási célú átvett pénzeszközökből befolyt bevétel 48,0 M Ft, azaz negyven-
nyolcmillió forint.
3.	A kiadások részletezése
3.	§ (1) A Hatóság általános működési kiadásai összesen 17 365,0 M Ft, azaz tizenhétmilliárd-
háromszázhatvanötmillió forint, az egyéb működési célú kiadások 6 192,0 M Ft, azaz
hatmilliárd-egyszázkilencvenkettőmillió forint, a felhalmozási kiadás 1 823,2 M Ft, azaz
egymilliárd-nyolcszázhuszonhárommillió-kettőszázezer forint.
(2) A működési kiadásokból 5 669,7 M Ft, azaz ötmilliárd-hatszázhatvankilencmillió-
hétszázezer forint a személyi juttatások, 1 651,5 M Ft, azaz egymilliárd-hatszáz-
ötvenegymillió-ötszázezer forint a munkaadókat terhelő járulék és szociális
hozzájárulási adó, 4 915,7 M Ft, azaz négymilliárd-kilencszáztizenötmillió-hétszázezer
forint a nettó dologi kiadás összege, az általános forgalmiadó-befízetési kötelezettség
5 128,1 M Ft, azaz ötmilliárd-egyszázhuszonnyolcmillió-egyszázezer forint. A nettó
beruházási kiadás 1 393,7 M Ft, azaz egymilliárd-háromszázkilencvenhárommillió-
hétszázezer forint, általános forgalmiadó vonzata 370,5 M Ft, azaz háromszáz-
hetvenmillió-ötszázezer forint, a nettó felújítás 42,1 M Ft, azaz negyvenkétmillió-
egyszázezer forint, melynek általános forgalmiadó vonzata ll,4MFt, azaz
tizenegymillió-négyszázezer forint és 5,5 M Ft, azaz ötmillió-ötszázezer forint az egyéb
felhalmozási célú kiadások teljesítése.
2
4. A pénzmaradvány elfogadása
4.	§ (1) A Hatóság tartalékainak és kötelezettségvállalással lekötött maradványainak összége
38 205,6 M Ft, azaz harmincnyolcmilliárd-kettőszázötmillió-hatszázezér ■ forint.
A korábbi években keletkezett, Országgyűlés által jóváhagyott, fel nem használt
tartalékok összege 31 081,2 M Ft, azaz harmincegymilliárd-nyolcvanegymillió-
kettőszázezer forint.
A Hatóság 2014. évi költségvetésének pénzmaradványát az Országgyűlés 7 124,4 M Ft,
azaz hétmilliárd-egyszázhuszonnégymillió-négyszázezer forint értékben fogadja el.
(2)	A pénzmaradvány összegéből 1 089,6 M Ft, azaz egymilliárd-nyolcvankilencmillió-
hatszázezer forint a 2014. évi kötelezettségek 2015. évre áthúzódó pénzügyi
teljesítésének fedezetére, 33,6 M Ft, azaz harminchárommillió-hatszázezer forint az
európai uniós támogatás kötelezettségvállalással lekötött kiadásainak fedezetére, a
működéshez fel nem használt frekvenciadíjakból 4 611,0 M Ft, azaz négymilliárd-
hatszáztizenegymillió forint a Médiaszölgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alapnak
(a továbbiakban: MTVA) átadásra, 600,0 M Ft, azaz hatszázmillió forint a médiaértés
központok létrehozásának kiadásaira, 385,8 M Ft, azaz háromszáznyölcvanötmillió-
nyolcszázezer forint a digitális földfelszíni hálózatban tervezett technológiai váltás
közfeladati forrásainak növelésére, a 2014. évi* bírság 206,8 M Ft, azaz
kettőszázhatmillió-nyocszázezer forint összegben a médiatudátosság fejlesztésére,
197,6	M Ft, azaz egyszázkilencvenhétmillió-hatszázezer forint pedig a megváltozott
munkaképességűek számára hírközlési szolgáltatás hozzáférés bizosítására használható
fel.
5.	A Hatóság Médiatanácsa 2014. évi működési költségvetésének, valamint a Médiatanács
. kezelésében lévő, költségvetésen kívüli 2014. évifőösszegek alakulása
A Hatóság Médiatanácsa (a továbbiakban: Médiatanács) 2014. évi költségvetése
végrehajtását 506,9 M Ft, azaz ötszázhatmillió-kilencszázezer forint költségvetési
bevétellel és 452,8 M Ft, azaz négyszázötvenkettőmillió-nyolcszázezer forint
költségvetési kiadással az Országgyűlés jóváhagyja.
A Médiatanács kezelésében lévő, költségvetésen kívüli 2014. évi bevétel összege
1	243,2 M Ft, azaz egymilliárd-kettőszáznegyvenhárommillió-kettőszázezer forint, a
kiadás pedig 1 256,2 M Ft, azaz egymilliárd-kettőszázötvenhatmillió-kettőszázezer
forint.
Az (1) és (2) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások részletezését e törvény
3.	és 4. melléklete tartalmazza.
A Médiatanács 2014. évi működési költségvetése pénzmaradványát a maradvány-
kimutatás költségvetési egyenleg sorában szereplő összeggel egyezően 54,1 M Ft, a7^7
ötvennégymillió-egyszázezer forint' értékben fogadja el az Országgyűlés. A
pénzmaradvány a Hatóság részére történő átutalással tartalékképzésre használható fel.
5-§ (1)
(2)
(3)
(4)
3
6. Az MTVA költségvetésének végrehajtása
6.	§	Az Országgyűlés a médiaszolgáltatásokról és a tömegkommunikációról szóló 2010. évi
CLXXXV. törvény (a továbbiakban: Mttv.) 134. § (10) bekezdésében foglaltaknak
megfelelően a Hatóság 2014. évi egységes költségvetése zárszámadásának
5.	mellékleteként jóváhagyja az MTVA 2014. évi költségvetése végrehajtásának
mérlegét.
7. Záró rendelkezés
7.	§	Ez a törvény a kihirdetését követő 8. napon lép hatályba.
4
1. melléklet a 2015. évi........törvényhez
1. A Hatóság 2014. évi költségvetésének bevételi oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	, Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014. évi teljesítés
1.	Működési célú támogatás államháztartáson belülről (Pénzeszközátvétel)	2 224,4	2 262,1	2 261,6
2.	Közhatalmi bevételek	23 137,0	22 940,2	18 523,3
	ebből:			
	Igazgatási szolgáltatási díj	238,8	238,8	322,9
	Koncessziós és blokkpályázati frekvenciadíjak	6852,4	6 852,4	7 010,4
	UMTS pályázati frekvenciadíjak	2 193,8	2 193,8	2 362,5
	Egyéb frekvenciadíjak	2 838,0	2 838,0	2 705,4
	Bevétel a pályáztatandó új frekvenciákból	6132,0	' 5 935,2	1 588,3
	Azonosítók használati díja	2 450,0	2 450,0	2 456,9
	Felügyeleti díj	2 282,0	2 282,0	1869,7
	Bírság	150,0	150,0	206,8
	Késedelmi pótlék	0,0	0,0	0,4
3.	Működési bevételek (Intézményi sajátos és egyéb bevételek, általános forgalmiadó-bevételek)	7 026,9	7 026,9	6 016,2
	ebből:			
	Szolgáltatások ellenértéke	2,0	2,0	0,8
	Általános forgalmi adó	5 536,9	4 824,9	4 392,2
	Kamatbevételek	1200,0	1200,0	637,7
	Egyéb működési bevételek	288,0	1 000,0	985,5
4.	Felhalmozási bevételek (Felhalmozási és tőkejellegű bevételek)	40,5	40,5	28,7
5.	Működési célú átvett pénzeszközök	0,0	200,0	196,4
6.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (Kölcsönök visszatérülése)	4,0	64,0	48,0
	Költségvetési bevételek összesen	32 432,8	32 533,7	27 074,2
	Finanszírozási bevételek	0,0	36 511,6	36 511,6
	Bevételek összesen	. 32 432,8	69 045,3	63 585,8
5
2. melléklet a 2015. évi............törvényhez
1. A Hatóság 2014. évi költségvetésének kiadási oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014.évi teljesítés
1.	Személyi juttatások	6 311,2	6 614,4	5 669,7
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 704,0	1 865,6	1 651,5
3.	Dologi kiadások	10 171,4	13 107,2	10 043,8
	ebből:			
	Dologi kiadások áfa nélkül	4 802,4	7408,5	4 915,7
	Általános forgalmiadó	5 369,0	5 698,7	5128,1
	Működési kiadások összesen (1+2+3)	18 186,6	21 587,2	17 365,0
4.	Egyéb működési célú kiadások	11 238,1	43 919,5	6 192,0
	ebből:			
	Egyéb működési célú támogatás (Pénzeszközátadás)	500,0	6 610,3	6192,0
	Tartalékok	10 738,1	37 309,2	0,0
	ebből:			
	Következő évek működési tartaléka	5 746,8	0,0	0,0
	Tárgyévi működési tartalék	4 991,3	0,0	0,0
5.	Beruházások . (Felhalmozási kiadások)	2 833,4	3363,9	1 764,2
	ebből:			
	Nettó beruházás	2 231,0	2 662,5	1393,7
	Beruházási áfa	602,4	701,4	370,5
6.	Felújítások	166,7	166,7	53,5
	ebből:			
	Nettó felújítás	131,6	131,6	42,1
	Felújítási áfa	35,1	35,1	11,4
7.	Egyéb felhalmozási célú kiadások (Lakástámogatási kölcsön)	8,0	8,0	5,5
	Felhalmozási kiadások összesen (5+6+7)	3 008,1	3 538,6	1 823,2
	Költségvetési kiadások összesen	32 432,8	69 045,3	25 380,2
	Maradvány	0,0	0,0	38205,6
	Kiadások összesen	32 432,8	69 045,3	63 585,8
6
3. melléklet a 2015. évi............törvényhez
1. A Médiatanács 2014. évi működési költségvetésének bevételi oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014.évi teljesítés
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (Fix összegű támogatás az Mttv. 135. § (2) bekezdése alapján)	173,9	173,9	173,9
2.	Közhatalmi bevételek	0,0	4,0	4,0
3.	Működési bevételek	0,0	334,4	329,0
	Költségvetési bevételek (1+2+3)	173,9	512,3	506,9
4.	Finanszírozási bevételek	0,0	47,7	47,7
Bevételek összesen		173,9	560,0	554,6
2.	A Médiatanács kezelésében lévő 2014. évi bevételi előirányzat
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014.évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 007,0	1 176,8	1 176,8
2.	Frekvenciapályázati díj	5,0	16,8	16,8
3.	Támogatási pályázati díj	70,0	41,4	41,4
4.	Kötbér és bírság	150,0	5,0	5,0
5.	Késedelmi kamat	2,5	2,0	2,0
6.	Bankköltség térítése	1,5	1,2	1,2
7.	Áfa (AFA)*	292,1	0	0
	Összesen:	1 528,1	1 243,2	1 243,2
* Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet értelmében átkerült a Médiatanács elszámolásába
7
4. melléklet a 2015. évi............töményhez
1. A Médiatanács 2014. évi működési költségvetésének kiadási oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014.évi teljesítés
1.	Személyi juttatások	82,1	82,1	76,0
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	22,1	22,1	19,8
3.	Dologi kiadások	45,7	391,5	341,2
	ebből: általános forgalmi adó	9,7	346,6	335,2
4.	Egyéb működési célú kiadások (Pénzeszközátadások)	24,0	64,3	15,8
Költségvetési kiadások		173,9	560,0	452,8
Maradvány		0,0	0,0	101,8
ebből Előző évek maradványai		0,0	0,0	■ 47,7
2014. évi maradvány		0,0	0,0	54,1
Kiadások összesen		173,9	560,0	554,6
2.	A Médiatanács kezelésében lévő 2014. évi kiadási előirányzat
adatok M Ft-ban
. Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014. évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 007,0	1 176,8	1 193,5
2.	Frekvenciapályázati díj	5,0	16,8	16,7
3.	Támogatási pályázati díj	70,0	41,4	40,6
4.	Kötbér és bírság	150,0	5,0	2,6
5.	Késedelmi kamat	2,5	2,0	2,0
6.	Bankköltség kifizetése	1,5	1,2	0,8
7.	Áfa (ÁFA)*	292,1	0	0
	Összesen:	1 528,1	1 243,2	1 256,2
*Az államhaztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet értelmében átkerült a Médiatanács elszámolásába
8
5. melléklet a 2015. évi............törvényhez
1. Az MTVA 2014. évi költségvetésének teljesítése - bevételi oldal
adatok M Ft-ban
		2014	2014	2014
	I. BEVÉTELEK	eredeti	módosított -	teljesítés
		előirányzat	előirányzat	
1.	Közszolgálati hozzájárulás	70 478,0	69 861,0	69 861,0
2.	Médiaszolgáltatási díj	1 007,0	1 007,0	1 191,1
	2.1 MTM-SBS Televízió Zrt.	25,0	25,0	44,0
	2.2 Magyar RTL Televízió Zrt.	25,0	25,0	99,3
	2.3 1. sz. keresk. rádiós jogosultság (Advenio Zrt.)	457,0	457,0	455,8
	2.4 2. sz. keresk. rádiós jogosultság	0,0	0,0	0,0
	2.5 Nem országos médiaszolgáltatási jogosultságok	500,0	500,0	592,0
3.	Pályázati díjak (támogatási, frekvencia)	75,0	75,0	36,4
4.	Médiaszolgáltatási szerződésszegési kötbér, bírság, késedelmi kamat	152,5	152,5	4,6
5.	Önkéntes befizetések	-	-	-
6.	Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti befizetések	-	5 122,1	5 122,1
7.	Egyéb céltámogatások	219,7	337,7	356,3
8.	Finanszírozott áfa visszatérítése	-	-	33,4
9.	Visszakövetelt támogatások	-	-	16,5
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		71 932,2	76 555,3	76 621,4
10.	Kereskedelmi, vagyongazdálkodási és egyéb bevételek	4 650,7	4 845,7	5 136,4
KÖLTSÉGVETÉSI, KERESKEDELMI ÉS EGYÉB BEVÉTELEK		76 582,9	81 40i;0	81 757,8
11.	Digitális Keret feloldás	1 362,5	1 362,5	1 362,5
12.	Tárgyévi felhasználás az előző évek pénzmaradványából (2013. december 31.)	-	4 376,2	1 705,4
ÖSSZES BEVÉTEL		77 945,4	87 139,7	84 825,7
9
2.	Az MTVA 2014. évi költségvetésének teljesítése - kiadási oldal
adatok M Ft-ban
			2014	2014	2014
		II. KIADÁSOK	eredeti	módosított	teljesítés
			előirányzat	előirányzat	
1.		Továbbutalandó közszolgálati hozzájárulás	2 630,7	2 630,7	2 630,7
	1.1	Médiatanács	173,9	173,9	173,9
	1.2	Médiatanács hivatali szervezete	2 224,4	2 224,4	2 224,4
	1.3	Közszolgálati Közalapítvány	232,4	232,4	232,4
2.		Céltámogatások	2 700,0	5 286,2	3 315,5
3.		Közmédiumok működési támogatására átutalt összeg a Közszolgálati Közalapítványnak	2 000,0	3 032,4	2 772,7
	3.1	Magyar Televízió Zrt.	500,0	937,9	784,2
	3.2	Duna Televízió Zrt.	500,0	570,0	570,0
	3.3	Magyar Rádió Zrt.	, 500,0	612,6	612,6
	3.4	Magyar Távirati Iroda Zrt.	500,0	911,9	805,9
4.		MTVA médiaszolgáltatás-támogatási és vagyonkezelési tevékenységének kiadásai	59 234,2	60 229,7	60 229,7
5.		Közszolgálati Kulturális Non-profit Kft. támogatása (ZEI)	901,4	901,4	846,0
6.		MTVA Digitalizációs Műhely Kft.	' 298,1	298,1	290,0
7.		Közszolgálati Médiaakadémia Alapítvány	55,0	55,0	55,0
8.		A Médiatanácsot terhelő, a médiaszolgáltatók által be nem fizetett áfa	-	42,1	42,1
9.		Médiaszolgáltatási díjjal és egyéb jogi költségekkel összefüggő kiadások	1,5	1,5	0,0
10.		Szerzői jogdíj (must carry)	238,0	266,1	266,1
11.		Egyéb céltámogatások felhasználása	219,7	356,4	356,4
12.		Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti befizetések felhasználása	-	5 122,1	5 122,1
13.		MTVA kamatfizetési kötelezettsége, egyéb pénzügyi ráfordítások	4 954,5	3 986,0	3 945,4
14.		Saját tulajdonú társaságok céltámogatása	-	166,4	166,4
15.		Átadott pénzeszközök, támogatások	_	53,3	53,3
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			73 233,1	82 427,4	80 091,4
10
3. Az MTVA 2014. évi költségvetésének teljesítése - egyenleg
adatok M Ft-ban
		2014	2014	2014
	III. EGYENLEG	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
	ÖSSZES BEVÉTEL	77 945,4	87 139,7	84 825,7
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	73 233,1	82 427,4	80 091,4
	KÖLTSÉGVETÉSEN KÍVÜLI TÉTELEK PÉNZÜGYIEGYENLEGE	-4 712,3	-4 712,3	-4 734,3
	MARADVÁNY	0,0	0,0	0,0
	ÖSSZES KIADÁS	77 945,4	87 139,7	84 825,7
11
INDOKOLÁS
Általános indokolás
A Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság (a továbbiakban: Hatóság) a médiaszolgáltatásokról
és a tömegkommunikációról szóló 2010. évi CLXXXV. törvény (a továbbiakban: Mttv.) 134.
§ (3) bekezdésében foglalt határidőig benyújtotta a 2014. évi - a Nemzeti Média- és
Hírközlési Hatóság Médiatanácsának (a továbbiakban: Médiatanács) költségvetését is magába
foglaló egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslat-tervezetét az Országgyűlés
költségvetési ügyekben illetékes bizottságához (a továbbiakban: Bizottság).
A Bizottság a Hatóság 2014. évi ^egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslatot az
Országgyűlés elé terjesztette, melyet az a megtárgyalást követően a 2013. évi CLXXXI.
törvénnyel fogadott el.
A Hatóság kiadási és bevételi főösszege 32 432,8 M Ft-ban került jóváhagyásra, a
Médiatanács működési költségvetését pedig 173,9 M Ft összeggel hagyta jóvá az
Országgyűlés.
A Médiatanács kezelésében lévő, költségvetésen kívüli bevételek és kiadások 2014. évi
főösszege 1 528,1 M Ft a jóváhagyott előirányzatok szerint.
Az Mttv. 136. § (15) bekezdése alapján a Hatóság egységes költségvetésének mellékleteként a
Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap (a továbbiakban: MTVA) 2014. évi
költségvetését 77 945,4 M Ft összeggel hagyta jóvá a törvényhozó testület.	.
A Hatóság az Mttv. 134. § (10) bekezdésében foglaltak szerint az egységes költségvetés
végrehajtásáról zárszámadási törvényjavaslat-tervezetet készít - az MTVA éves
költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót tartalmazó melléklettel együtt - melyet a
tárgyévet követő május 31-ig nyújt be az Országgyűlés költségvetési ügyekben illetékes
bizottsága elé.
'	Részletes indokolás
1. A Hatóság 2014. évi költségvetésének végrehajtása
A bevételek alakulása
Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet értelmében a bevételi
jogcímek átstrukturálásra kerültek, melynek következtében a 2014. évi költségvetés
nyilvántartása már az új, egységes számviteli elszámolás szerint realizálódott, így jelen
indokolás is ebben a szerkezetben készült. Az Országgyűlés által jóváhagyott költségvetési
törvény szerkezetét a fő előirányzatok bontásánál mutatjuk be megcélozva ezzel a két
struktúra közötti beazonosíthatóságot.
A Hatóság az Mttv. vonatkozó paragrafusa szerint kiadásait saját bevételeiből és költségvetési
hozzájárulásból fedezi. Működésének finanszírozása az Mttv.-ben meghatározott bevételi
12
jogcímeken beszedett díjbevételeken és támogatásokon alapul, melynek alakulását az alábbi
táblázat szemlélteti.
A táblázat sorainak megnevezésében vastagon szedve és zárójelben tüntettük fel a törvényi
előirányzat szerinti megnevezéseket.
adatok MFt-ban
Bevételek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014. évi- teljesítés	Teljesítés % (módosított)
Működési célú támogatás államháztartáson belülről (Pénzeszközátvétel)	2 224,4	2 262,1	2 261,6	100,0%
Közhatalmi bevételek .	23 137,0	22 940,2	18 523,3	80,7%
Igazgatási szolgáltatási díj	238,8	238,8	322,9	' 135,2%
Koncessziós és blokkpályázati frekvenciadíjak	6852,4	6852,4	. 7 010,4	102,3%
UMTS pályázati frekvenciadijak	2 193,8	2 193,8	2 362,5	107,7%
Egyéb frekvenciadíjak	2 838,0	2 838,0	‘ 2 705,4	95,3%
Bevétel a pályáztatandó új frekvenciákból	6132,0	5 935,2	1 588,3	26,8%
Azonosítók használati dija	2 450,0	2 450,0	2 456,9	■ 100,3%
Felügyeleti díj	2 282,0	2 282,0	1 869,7	81,9%
Bírság	’ 150,0	150,0	206,8	137,9%
Késedelmi pótlék	0,0	0,0	0,4	' 0,0%
Működési bevételek (Intézményi sajátos és egyéb bevételek, Általános forgalmiadó bevételek)	7 026,9	7 026,9	6 016,2	85,6%
Szolgáltatások ellenértéke	2,0	2,0	0,8	■ 40,0%
Általános forgalmiadó	5 536,9	4 824,9	4 392,2	91,0%
Kamatbevételek	1 200,0	; 200,0	637,7	53,1%
Egyéb működési bevételek	288,0	1 000,0	985,5	98,6%
Felhalmozási bevételek (Felhalmozási és tőkejellegű bevételek)	40,5	40,5	28,7	’70,9%
Működési célú átvett pénzeszközök *	0,0	200,0	. . 196,4	98,2%
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (Kölcsönök visszatérülése)	4,0	64,0	48,0	75,0%
Költségvetési bevételek összesen	32 432,8	32 533,7	27 074,2	83,2%
Finanszírozási bevételek (maradvány igénybevétele) '	0,0	36511,6	36 511,6	100,0%
Bevételek összesen	32 432,8	69 045,3	63 585,8	92,1%
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL
(Pénzeszközátvétel)
Ezen az előirányzaton a Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alaptól a Médiatanács
hivatali szervének működését biztosító forrást szerepeltetjük 2 224,4 M Ft összeggel, amely
az előző évihez hasonló • nagyságrendű támogatást tartalmaz és többek között a
Médiatudományi Intézet működési költségeit is magában foglalja. A teljesítés a terv szerint
alakult.
Terven felüli pénzeszköz-átvételi 'bevételként jelentkezett a Prémiumévek programban
résztvevők juttatásainak költségvetési megtérítése (26,7 M Ft), továbbá az államháztartáson
belüli működési célú támogatások végelszámolásának visszafizetéséből származó bevétel
10,5	M Ft összegben.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 100%-os.	.
13
KÖZHATALMI BEVÉTELEK
■	Igazgatási szolgáltatási díj
A bevételi struktúrában kisebb nagyságrendű díjak a tervezett 238,8 M Ft-tal szemben
322,9	M Ft összeggel valósultak meg, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva
35,2%-os terven felüli teljesítést mutat. Ezen a jogcímen a bevétel csaknem azonos
arányban oszlik meg az elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjak és a
mozgóképszakmai hatósági és eljárási díjak között.
■	Koncessziós és blokkpályázati frekvenciadíjak
•	Mobilkoncessziós díjak
A három nagy mobilszolgáltató (Magyar Telekom Nyrt., Telenor Zrt., Vodafone
Zrt.) hatósági szerződések alapján frekvenciahasználati jogosultsággal rendelkezik
a 900 MHz-es és 1800 MHz-es frekvenciasávokban Magyarország teljes területén,
a földfelszín tekintetében, beleérve a metróalagutakat is. A szolgáltatók a
szerződésben meghatározott frekvenciasávokban az Eht. 188. § 72. pontjában
foglalt meghatározás szerinti mobilrádiótelefon-szolgáltatás nyújtására jogosultak.
A szerződés alapján szerzett frekvenciahasználati jogosultság szerint a
szolgáltatóknak kizárólagos joguk van arra, hogy a jogosultsággal érintett
frekvenciasávokban a frekvenciahasználathoz szükséges frekvenciakijelölés és
rádióengedély kiadása érdekében eljárjanak.
A módosított hatósági szerződés szerinti halasztott fizetéssel befolyó éves díj
(2014. 03. 31.) a GSM 900 MHz frekvenciasávban 3 810,9 M Ft összegben került
megtervezésre, mely pénzforgalmilag határidőre teljesült.
Az 1800 MHz-es sáv esetében az új díjrendelet értelmében 2 519,5 M Ft összeget
prognosztizáltunk, ami a negyedéves számlázású blokkokon kívül már tartalmazta a
Telenor Zrt. 2013 októberétől használatba vett DCS sáv „G” blokkjának sávdíját
is, amelyet még a 2004. évi UMTS pályázat során szerzett meg. Erre a blokkra a
frekvencialekötés és -használat díjáról szóló 1/2011. (III. 31.) NMHH rendelet
(továbbiakban: „Tarifarendelet”) szerint kell fizetni a sávdíjat. Ennek összege
(a 2014. január 1-jétől történő 50%-os csökkenése után) 55,5 M Ft/hóban alakult,
illetve a Tarifarendelet 2014. évi módosítása kapcsán decembertől 56,25 M Ft-ra
növekedett. A számlázás havi ütemezésű.
■	E-GSM 900 MHz sávdíj
A 2013. október 11-én módosított hatósági szerződések biztosítják a három szolgáltató
2012.	évben elnyert E-GSM 900 MHz frekvenciasáv blokkjainak használatát, amely a
tervezés időszakában 522,0 M Ft bevétellel került tervezésre. Ezzel szemben
623,7	M Ft bevétel folyt be, melynek oka, hogy 2014. évtől nem a korábbi gyakorlat
szerinti hó végi határidős számlázás volt alkalmazásban, ami miatt kintlevőségek
keletkeztek, hanem korábbi számlázás és tárgyhavi pénzbefolyás került tervezésre és
alkalmazásra.
A 7 010,4 M Ft-os teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 102,3%-ot jelent.
■	UMTS pályázati frekvenciadíjak
A Tarifarendelet a frekvencialekötés és -használat díjáról 2011. április 1-jei hatállyal
módosította az UMTS frekvenciasáv után fizetendő díjakat. Megszűnt a felhasznált
14
csatornák darabszámától függő díj, a szolgáltatóknak havonta kizárólag sávdíjat kell
fizetniük, mely az egységdíj, az értékesített frekvenciasávok szélessége és az arra
vonatkozó sávszorzó szorzataként megképződő havi fix összeg.
A korábban alkalmazott negyedéves számlázás helyébe a havi fix összegű kiszámlázás
lépett, mert már nem kell a szolgáltatók havi adatközlésére várni.
Ennek értelmében a használt sáv után a szolgáltatók már egységesen, a sávszélesség
alapján fizetik a díjat, ez beruházásösztönző lépésként minősíthető.
A módosított hatósági szerződés e feltételeket nem változtatta, a sávszorzó azonban a
díjrendelet módosítása kapcsán 50%-kal csökkent, .így 2014. évre a korábbi évekhez
képest a bevételek ezen a jogcímen feleződtek.
A 2013. decemberi áthúzódó tételek kapcsán a teljesítés 168,7 M Ft növekményt mutat
a 2 193,8 M Ft tervszámhoz viszonyítva, mely 107,7%-os terven felüli realizálódást
eredményezett.
■	Egyéb frekvenciadíjak
Ezen a jogcímen, 132,6 MFt-os bevételi tervtől való lemaradással a teljesítés
2	705,4 M Ft volt, így az előirányzat 95,3%-ban teljesült. Az eredeti tervhez mutatkozó
elmaradás a mikrohullámúfrekvencia-díjakon tapasztalható. Magyarázatként szolgál a
nagysebességű adatátviteli rendszerek tervezettnél alacsonyabb szintje, az optikai
hálózatok dinamikus fejlődése a mikrohullámú csatornákkal szemben, valamint az a
tendencia, hogy á szolgáltatók egyre nagyobb mértékben használják a hagyományos
mikrohullámú sáv helyett az olcsóbb 26 GHz-es frekvenciasávot.
■	Bevétel a pályáztatandó új frekvenciákból
A tervezés időszakában a Hatóság az alábbi frekvenciasávok pályáztatás útján történő
értékesítését tervezte, melyből összesen 6 132,0 M Ft bevételt prognosztizált.
>	450 MHz, 2*7.38MHz
>	800 MHz, 2*30 MHz
>	900 MHz, 2*5 MHz
>	1800MHz, 2*15MHz
>	2100 MHz, 2*15 MHz
>	2600 MHz, 2*75 MHz
A szeptemberi kalkuláció azon feltételezésen alapul, hogy az értékesítés sikeresen
lezárul és a számlázás áprilisban elindulhat, mely nyolc havi pénzforgalmi bevételt
eredményezhet.
•	A Hatóság 2013. december 6-án pályázatot hirdetett a 450 MHz-es frekvenciasáv
kihasználatlan, 7,38 MHz sávszélességű szabad blokkjára, ' amelynek
eredményeképpen a frekvenciablokk 10 évre szóló kizárólagos használati
jogosultságát az MVM Net Zrt. nyerte el. A sáv értékesítésével elérni kívánt
elsődleges cél a kormányzati kommunikációs igények kielégítése olyan rendszer
kiépítése által, amely támogatja a kormányzati elektronikus hírközlési
infrastruktúrát, továbbá nyilvános elektronikus hírközlési szolgáltatás célú
igényeket is kielégíthet. A frekvencia segítségével hatékonyabbá tehető az
elektronikus útdíj fizetési rendszer működtetése, a járási hivatalok és kistelepülési
kormányablakok pedig bekapcsolhatóak lesznek az országos digitális
vérkeringésbe. A frekvenciasávon folytatott adatátvitel támogathatja az
elektronikus házi őrizeti rendszer megerősítését, hatékonyabbá teheti a készenléti
15
és segélyszolgálatok kommunikációját, és olyan, sokakat érintő szolgáltatások
fejlesztéséhez járulhat hozzá, mint az anyakönyvi rendszer, a távfelügyelet vagy a
városi közlekedési tájékoztató rendszerék. Ezen túl a frekvenciasáv kiválóan
alkalmazható az intelligens mérési rendszerek („smart.metering”), illetve a gépek
közötti (Machine-to-Machine/M2M) kommunikációs kapcsolatok kiépítéséhez.
A szerződés 2014. április 30-án aláírásra került, így a havi számlázás májustól
indulhatott 22,1 MFt összeggel. Ez az összeg nem tartalmazta a tervezéskor
feltételezett 50%-os kormányzati kedvezményt, mivel annak feltétele a
rádiórendszer tényleges üzembe helyezése, mely még nem realizálódott.
. A 132,0 M Ft előirányzattal szemben a teljesítés 177,1 M Ft lett.
•	A Hivatal a „Szélessávú szolgáltatásokhoz kapcsolódó frekvenciahasználati
jogosultságok” tárgyában több egyeztető megbeszélést folytatott a piaci
szándékok feltérképezése és pontos felmérése érdekében. Ennek következtében a
pályáztatás az eredeti ütemtervhez képest több hónappal elhúzódott.
A 2014. május 22-én indított pályázati eljárásban 2014. szeptember 29-én hozott a
Hatóság lezáró határozatot, melyben megállapította a pályázat nyerteseit. A
pályázat egyik értékelési szempontja az ár volt, így a tervezési időszakban a
minimum díjakkal lehetett úgy kalkulálni, vélelmezve, hogy nem mutatkozik
minden frekvenciacsomag iránt piaci igény, illetve a 1800 MHz-es
frekvenciasávban kialakított három csomag („D”, „E” és „F” csomagok) iránti
kereslet jelentősebb lehet. Ezen tényezők alapján árverseny kialakulására
számítottunk, mely ténylegesen meg is valósult.
A frekvenciahasználati jogosultsághoz jutó négy szolgáltató (Telekom, Telenor,
Vodafone, Digi) a mobiladat-forgalomra még meg nem nyitott 800 MHz és a
2600 MHz-es frekvenciasávok, valamint a 900 MHz és 1800 MHz-es még ki nem
osztott blokkjainak hasznosítását nyerte el. Az új frekvenciák használatba
vételének hatására a jövőben növekszik az internettel lefedett területek nagysága,
emelkedik a mobilszolgáltatások színvonala, és fokozottabban érvényesülnek a
szolgáltatások kialakításakor az előfizetők érdekei. A Hatóság számára továbbá
kiemelten fontos, hogy újabb lendületet adjon a mobil szélessávú szolgáltatások
lefedettség- és kapacitásbővítésének, és ezáltal ösztönözze a mobilpiaci versenyt
is.
A 6 000,0 M Ft tervösszeghez képest a fenti indokok alapján 1 411,2 M Ft összeg
realizálódott.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 26,8%-ot jelent.
■	Azonosítók használati díja
Az azonosítóhasználat változásait az azonosítóhasználati-díjbevétel alakulása mutatja.
Az azonosítógazdálkodással összefüggő NMHH-rendeletek módosításainak
következtében 2014. január 1-jétől magasabb használati díjú emelt díjas
szolgáltatásszámok engedélyezésére nyílt lehetőség, és a hatóság viszonylag nagy
számban adott ki ilyen azonosítókra kijelölést. így a 2013. év végi visszavonások miatti
díjbevétel-csökkenést 2014-ben már kompenzálták az új emelt díjas szolgáltatás-
számmezők és az új emelt díjas rövid számok, valamint az egyéb azonosítók kijelölései.
Ezek a tényezők - a még mindig nagyszámú azonosítóvisszavonás ellenére -
megállították az előző évek azonosító használati díjbevétel csökkenését, a bevétel az
előző évihez képest lényegében nem változott.
16
Ennek következtében az előirányzaton a tervezettnél 0,3%-kal magasabb bevételt ért el
a Hatóság. A befolyt 2 456,9 M Ft nagyságrendjében igazodik az elmúlt évek
összegeihez.
■	Felügyeleti díj
Ezen díjak vonatkozásában a tervezettnél 412,3 MFt-tal alacsonyabb teljesítés
realizálódott, melynek oka, hogy a tervezés időszakában nem prognosztizálható
cégmegszűnések és a kisebb partnerek fuzionálásának következtében a kibocsátott
számlaállomány is kevesebb volt a tervezettnél. 2014-ben a hírközlési szolgáltatók
közül 84 szolgáltató került ki a közhiteles nyilvántartásból, tehát törlésre kerültek
végelszámolás és felszámolás miatt.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 81,9%-ot reprezentál.
■	Bírság
Ezen a jogcímen 206,8 M Ft bevételt realizált a Hatóság, mely 37,9%-kal haladja meg a
módosított előirányzatot.
■	Késedelmi pótlék
Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet értelmében az
adók, díjak módjára behajtható bevételekhez kapcsolódó késedelmi pótlékot a
közhatalmi bevételek között kell kimutatni, így ezen a jogcímen, terven felül 0,4 M Ft
bevétel keletkezett.
Összességében a közhatalmi bevételek előirányzatai a 22 940,2 M Ft módosított
előirányzathoz képest 4 416,9 M Ft-tal alacsonyabb szinten, 18 523,3 M Ft-ban
reálizálódtak, mely 19,3%-os elmaradást jelent.
17
A közhatalmi bevételek alakulását összegében, és struktúrájában az alábbi táblázat és
grafikon szemlélteti:
Bevételek	Előirányzat		Teljesítés	Teljesítés % (módosított)
	Eredeti	Módosított		
Igazgatási szolgáltatási díj .	238.8	238,8	322,9	135.2
Koncessziós és blokkpályázati frekvenciadíjak	6 852,4	6 852,4	7 010,4	102,3
UMTS pályázati frekvenciadíjak	2 193.8	* 2 193,8	2 362.5	107,7
Egyéb frekvenciadíjak	2 838.0	2 838,0	2 705.4	95,3
Bevétel á pályáztatandó új frekvenciákból	6 132.0	5 935,2	1 588,3	26.8
Azonosítók használati díja	2 450,0	2 450,0	2 456.9	100.3
Felügyeleti díj	2 282.0	2 282,0	1 869.7	81,9
Bírság	150,0	150,0	206.8	137.9
Késedelmi pótlék	0.0	0.0	0.4	0.0
Közhatalmi bevételek összesen	23 137,0	22 940,2	18 523,3	80,7
r
Teljesítés 2014. év
8,6%
0,0%
Igazgatási szolgáltatási díj
■	Koncessziós és blokkpályázati
frekvenciadíjak
• UMTS pályázati frekvenciadíjak
' Egyéb frekvenciadíjak
■	Bevétel a pályáztatandó új
frekvenciákból
■	Azonosítók használati díja
m Felügyeleti díj
B Bírság
n Késedelmi pótlék
18
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
(Intézményi sajátos és egyéb bevételek, általános forgalmiadó-bevételek)
■	Szolgáltatások ellenértéke
Ezen a soron a tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek kerülnek tervezésre,
mely az intézménynél nem releváns, mindössze 2,0 M Ft összegben került kalkulációra,
melyre a teljesítés 0,8 M Ft volt.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 40%-os.
■	Általános forgalmi adó
A kiszámlázott díjak általános forgalmiadó tartalma a módosított előirányzat
4.824,9	M Ft-os összegével szemben 4.392,2 M Ft-ban teljesült. Ez 9,0%-os elmaradást
jelent, melynek oka az adóköteles bevételek elmaradása.
■	Kamatbevételek
A vonatkozó kormányrendeletben adott lehetőséggel élve a Hatóság a működésére
igénybe nem vett tartalékait diszkontkincstárjegy vásárlásával lekötheti. Az
ideiglenesen szabad pénzeszközöknek diszkontkincstárjegy vásárlása útján realizált
kamatbevétele a tárgyévben az 1 200,0 M Ft módosított előirányzattal szemben,
döntően a jegybanki alapkamat folyamatos csökkentésére tekintettel, 637,7 M Ft
összegben teljesült, mely 46,9%-os elmaradást mutat.
■	Egyéb működési bevételek
Ezen a soron a kötbérből, kártérítésből, valamint a frekvenciatenderek pályázati
részvételi díjából származó bevételek szerepelnek, melynek összege előre pontosan
nehezen tervezhető. Terven felüli teljesítésként ezen a jogcímen jelenik meg az alábbi
tétel:
Az elektronikus hírközlésről szóló 2003. évi C. törvény 163/C. § (1) bekezdésének
megfelelően az Egyetemes Elektronikus Hírközlési Támogatási Kassza 2013. január 1-
jei dátummal megszűnt, folyamatban volt azonban a Telenor Zrt.-nek egy évek óta
húzódó pere. Mivel a Kasszának a Hatóság a jogutódja, ezért a lezárult per hatására a
Telenor Zrt. 2013-ban befizette a vitatott 797,6 M Ft összeget. A szolgáltató azonban
nem fogadta el a bírósági ítéletet, ezért a Kúriához fordult, és ez a per 2014-ben zárult
le. A számviteli szabályok szerint a nevezett összeget a függő bevételek között kellett
szerepeltetni a per lezárásáig. A végleges ítélet hatására a függő bevételek számláról
átkönyvelésre került tényleges bevételként a Hatóság „Egyéb működési bevételei”
jogcímre.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,6%-os.
19
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
(Felhalmozási és tőkejellegű bevételek)
Ezen a jogcímen jelenik meg a felesleges és az elhasználódott eszközök selejtezését követő
értékesítésből, továbbá a lecserélt gépjárművek eladásából származó bevétel.
A 40,5 M Ft módosított előirányzatához viszonyítva a teljesítés 28,7 M Ft volt, mely 29,1%-os
elmaradást jelez.
»
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
A Hatóság médiatudatossági kezdeményezése a „Bűvösvölgy projekt”, amelyet 2014. évben
döntő részben a TÁMOP finanszírozott.
Európai viszonylatban is egyedülálló ez a médiaértés-oktató központ, ahol a fiatalok valódi
részeseivé válhatnak a média működésének, és a megszerzett tapasztalatokon keresztül
tanulhatják meg, hogyan tájékozódhatnak biztonságosan az új médiakultúra univerzumában.
Ezen a jogcímen jelenik meg a média nonprofit szervezetektől a 2014. évi - a Médiatudományi
Intézettel közösen lebonyolítandó - kutatások fedezetéül szolgáló 14,0 M Ft összegű
pénzeszközátvétel, továbbá egyéb nemzetközi szervezetektől a médiatudatosság fejlesztését
célzó bevétel is.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,2%-os.
FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
(Kölcsönök visszatérülése)
A dolgozóknak nyújtott lakáskölcsön visszatérülése a 64,0 M Ft módosított előirányzattal
szemben 48,0 M Ft összegben realizálódott, így az elmaradás 25%.
Összességében a Hatóság 2014. évi pénzforgalmi bevétele 27 074,2 M Ft volt, amely a
módosított előirányzat összegéhez viszonyítva 16,8%-os elmaradást mutat.
A Hatóság a széles körű feladatainak maradéktalan végrehajtása érdekében az évi
költségvetésében keletkező megtakarításaiból tartalékokat képez, melyek felhasználását az év
végén kiadott elnöki rendelkezésben szabályozza, majd a zárszámadási törvény elfogadásával az
Országgyűlés j ó váhagyj a.
A 2014. évi pénzügyi beszámolóban az eddigiektől eltérő, új rendben mutatható ki az éves
gazdálkodás eredménye a bevételek és kiadások különbözeteként definiálható maradvány.
Első lépésként az előző évek elnöki rendelkezései, valamint a jóváhagyott zárszámadási
törvényekből a fel nem használt tartalékok összegét kell az előirányzatok közt figyelembe venni.
A bevételek között összességében 36 511,6 M Ft-tal szerepeltetjük - pénzforgalom nélkül - a
tartalékok igénybevételét Finanszírozási bevételek megnevezéssel.
20
A nyitóállományból történő felhasználást az alábbi struktúrában hajtotta végre a Hatóság:
-	Kötelezettségvállalással lekötött 2013. évi maradvány felhasználása 967,9 M Ft
-	Forrás 11-ből ODÁP-ra felhasználás 1 215,8 M Ft
-	Pénzeszközátadás MTVA részére 3 122,0 M Ft,
-	Forrás 12-ből e-közmű felhasználás 8,3 M Ft
-	2013. évi bírságból médiatudatosság fejlesztésére felhasználás 116,5 M Ft.
Összességében a kiadások fedezetére az előző évek tartalékaiból 5 430,5 M Ft forrásbevonás
történt.
A bevont források 5 430,5 M Ft-os értéke és a 2014. évi auditált költségvetési bevételek és
kiadások különbözeteként kapott 1 693,9 M Ft összege az éves maradvány (7 124,4 M Ft),
melynek felosztására a kiadásokat tárgyaló blokk végén teszünk javaslatot.
A Hatóság bevételeinek - tartalékokat is tartalmazó - 69 045,3 M Ft módosított
előirányzathoz viszonyított közel 8%-os elmaradása döntően a frekvenciadíjakban tapasztalt
bevételkiesés következménye.
21
A kiadások alakulása
A Hatóság egységes költségvetésének Eredeti előirányzata az egyéb felhalmozási célú kiadások
kivételével valamennyi fő előirányzaton megnövekedett az év közben engedélyezett előirányzat-
módosítások, valamint a 2013. évi kötelezettségvállalással terhelt maradványok összege miatt.
Az új értékeket a Módosított előirányzat oszlop tartalmazza, amelyek teljesítési arányát az utolsó
oszlop százalékosan mutatja be. Megjegyzendő, hogy jelentős nagyságrendű módosítás történt az
egyéb működési célú kiadások előirányzatán, ahol az előző évek tartalékait és maradványait
lefedő kötelezettségvállalások kerültek megjelenítésre.
A kiadási előirányzatok tartalmi változásának indoklását' az alábbi táblázat elemzése során
mutatja be az előterjesztő.
A táblázat sorainak megnevezésében vastagon szedve és zárójelben tüntettük fel a törvényi
előirányzat szerinti megnevezéseket.
adatok MFt-ban
Kiadások	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014. évi teljesítés	Teljesítés % (módosított)
Személyi juttatások	6 311,2	6 614,4	5 669,7	85,7%
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 704,0	1 865,6	1 651,5	88,5%
Dologi kiadások	10 171,4	13 107,2	10 043,8	76,6%
Dologi kiadások áfa nélkül	4 802,4_	’ 7 408,5	4 915,7	66,4%
Általános forgalmiadó	5 369,0	5 698,7	5128,1	90,0%
Egyéb működési célú kiadások	11 238,1	43 919,5	6 192,0	14,1%
Egyéb működési célú támogatás (Pénzeszközátadás)	500,0	6 610,4	6192,0	' 93,7%
Tartalékok - ebből:	. 10 738,1	37 309,2	, -0,0	0,0%
Következő évek működési tartaléka	5 746,8	0,0	0,0	0,0%
Tárgyévi működési tartalék	4 991,3	37 309,2	0,0	0,0%
Beruházások	2 833,4	3 363,9	1 764,2	52,4%
Nettó beruházás (Felhalmozási kiadások)	2 231,0	2 662,5	1 393,7	52,3%
Beruházási áfa (Felhamozási kiadások áfája)	602,4	701,4	370,5	52,8%
Felújítások	166,7	166,7	53,5	32,1%
Nettó felújítás (Felhalmozási kiadások)	131,6	131,6	42,1	32,0%
Felújítási áfa (Felhamozási kiadások áfája)	' 35,1	35,1	11,4	32,4%
Egyéb felhalmozási célú kiadások (Lakástámogatási kölcsön)	8,0	8,0	5,5	69,3%
Költségvetési kiadások összesen	32 432,8	69 045,3	25 380,2	36,8%
Maradvány	0,0	0,0	38 205,6	0,0%
Kiadások összesen	32 432,8	69 045,3	63 585,8	92,1%
22
Az alábbi diagram a maradvány nélküli 25 380,2 M Ft-os kiadási teljesítés belső szerkezetét
ábrázolja.
.......................... ' "........-----------‘ T r'
Kiadási teljesítés M Ft-ban és százalékos megoszlása
2014. év
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÉS JÁRULÉKOK
A személyi juttatások módosított előirányzatának teljesítése 5 669,7 M Ft. A módosított
előirányzathoz képest kialakult több mint kilencszáz millió forintos megtakarítást több tényező
okozza, legfontosabbnak a 650 fő engedélyezett létszámmal szembeni 630 fős átlaglétszám
nevezhető. Megemlítendő továbbá, hogy a közszféra elvárásaihoz igazodva a külső személyi
juttatások soron is megtakarítás keletkezett, ugyanis a módosított előirányzathoz képest
(451,3 M Ft) csak 400,6 M Ft-os kifizetés történt (88,8%).
A munkaadókat terhelő járulékok teljesítése a módosított előirányzathoz viszonyítva az előbb
felsorolt tényezők miatt szintén megtakarítást mutat (214,1 MFt) és a tárgyévre vonatkozóan
1 651,5 M Ft-ot tesz ki. Ez az érték a tervezetthez képest 11,5%-os megtakarítást jelent.
DOLOGI KIADÁSOK
adatok MFt-ban
Dologi és egyéb folyó kiadások	Előirányzat		2014. évi teljesítés	Teljesítés % (módosított)
	Eredeti	Módosított		
Készletbeszerzés	235,0	249,8	197,6	79,1%
Kommunikációs szolgáltatások	1 315,5	1 925,3	1 411,2	73,3%
Szolgáltatási kiadások	2 409,8	3 309,7	2 604,9	78,7%
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	210,5	287,6	247,2	85,9%
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	631,6	1 636,0	454,8	27,8%
Dologi kiadások összesen ..	4 802,4	7408,5	4 915,7	66,4%
ÁFA	5369,0	5 698,7	5128,1	90,0%
Összesen	10 171,4	13 107,2	10 043,8	76,6%
23
A módosított előirányzati terv megvalósulását a következő kettős diagram szemlélteti, ahol a
külső kör a módosított előirányzatokat, a belső kör pedig a teljesítéseket mutatja be (érték M Ft-
ban).
Megállapítható, hogy valamennyi előirányzaton megtakarítás keletkezett, a legkevésbé
befolyásolható áfa részaránya (51,1%) továbbra is jelentős mértékű.
K Készletbeszerzés	|
■	Kommunikációs szolgáltatások
l? Szolgáltatási kiadások
■	Kiküldetések, reklám- és
propagandakiadások	■
■	Különféle befizetések és egyéb dologi
kiadások
B ÁFA
Külsőkor; Módosított előirányzat	1
Belső kör: Teljesítés
_
A dologi kiadások teljesítése a 2014. évben 10 043,8 M Ft, ami alatta marad a módosított
előirányzati tervnek.
•	A készletbeszerzés a takarékosabb szakmai és üzemeltetési anyagbeszerzés
következményeként nem éri el a módosított tervszámot, annak csak a 79,1%-át teszi ki.
•	További jelentős megtakarítás látható a kommunikációs szolgáltatások kiadási
előirányzaton is, ahol az 1 925,3 M Ft-os tervhez képest csak 1 411,2 M Ft kifizetés történt.
Ez nagyrészt annak köszönhető, hogy a Hatóság a tárgyévben kevesebbet költött az
informatikai szolgáltatásokra, számítógépes rendszerek üzemeltetésére.
•	A szolgáltatási kiadások soron tapasztalható a legnagyobb mértékű megtakarítás, mintegy
700 millió forint értékben. A részleteket tekintve elmondható, hogy a tárgyévben
visszafogottabb volt a szellemi tevékenységre, tanácsadásra, tanulmánykészítésre
vonatkozó megrendelések aránya.
•	A kiküldetés, reklám- és propaganda kiadások módosított előirányzatának 287,6 M Ft-os
összegével szemben a teljesítés 247,2 M Ft volt, így 40,4 M Ft-os megtakarítás keletkezett.
•	A különféle befizetések és egyéb dologi kiadások előirányzat teljesítése (454,8 M Ft)
jelentősen elmarad az előző évek egyes tartalékát is tartalmazó módosított előirányzattól.
•	Az általános forgalmi adó (áfa) soron tervezett 5 698,7 M Ft-os befizetési kötelezettség
5 128,1 M Ft összegben teljesült, ez a módosított előirányzat 90,0%-a.
24
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK (Pénzeszközátadás)
Az egyéb működési célú kiadások (pénzeszközátadás) 43 919,5 M Ft-os módosított előirányzata
tartalmazza a bevezetőben jelzett előző évek tartalékait és maradványait lefedő
kötelezettségvállalásokat, az egyéb működési célú támogatásokat, valamint a tartalékokat is. Az
egyéb működési célú kiadások 6 192,0 M Ft-os pénzügyi teljesítéséből a legjelentősebb tétel az
MTVA-nak átadott 5 122,1 M Ft összegű működési célú támogatás.
BERUHÁZÁSOK ÉS FELÚJÍTÁSOK (Felhalmozási kiadások)
adatok MFt-ban
Felhalmozási kiadások	Előirányzat		2014. évi teljesítés	Teljesítés % (módosított)
	Eredeti	Módosított		
Immateriális javak beszerzése, létesítése	741,3	901,6	385,3	42,7%
Ingatlanok beszerzése, létesítése	0,0	15,5	12,5	80,6%
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	381,2	540,5	435,7	80,6%
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	1 108,5	1 204,9	560,1	46,5%
Nettó beruházás	2231,0	2 662,5	1393,7	52,3%
Beruházások AFA-ja	602,4	701,4	370,5	52,8%
Beruházások	2 833,4	3363,9	1 764,2	52,4%
Felújítások	131,6	131,6	42,1	32,0%
Felújítások ÁFA-ja	35,1	35,1	.11,4	32,4%
Felújítások	166,7	166,7	53,5	32,1%
A módosított előirányzati terv megvalósulását a következő kettős diagram szemlélteti, ahol a
külső kör a módosított előirányzatokat, a belső kör pedig a teljesítéseket mutatja be.
Megállapítható, hogy valamennyi előirányzaton megtakarítás keletkezett, az alábbiak szerint:
........................... ' ...... ■- -
■	Immateriáfis javak beszerzése, létesítése
■	Ingatlanok beszerzése, létesítése
n Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
■	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
m Beruházások ÁFA-ja
■	Felújítások
■	Felújítások ÁFA-ja
Külső kör: Módosított előirányzat
Bel só kör: Teljesítés
25
A beruházási kiadások előirányzat 3 milliárd forint feletti módosított tervszáma csak 52,4%-
ban, 1 764,2 M Ft értékben valósult meg, a Hatóság átgondolt, központosított beszerzéseinek
köszönhetően.
•	A beruházások egyik legjelentősebb teljesítést mutató jogcíme az immateriális javak
beszerzésére fordított 385,3 M Ft-os összeg, amely a tárgyév során a módosított
előirányzat 42,7%-os teljesülését jelenti. Ez az előirányzat tartalmazza például az Oracle
licenc beszerzéseket (61,5 M Ft) és a számítógéprendszerek beszerzéseit is (57,1 M Ft).
•	A felhalmozási kiadások második legnagyobb összegét kitevő informatikai eszközök
beszerzése előirányzaton 104,8 M Ft értékű megtakarítás látható. Ezen előirányzat
435,7	M Ft-os kifizetéséből a legnagyobb részarányt a HP storage-eszközök beszerzése
képviseli mintegy 162,0 M Ft értékben.
•	A felhalmozási kiadások legnagyobb összegét az egyéb tárgyi eszközök beszerzése adja,
annak ellenére, hogy a tervhez képest ezen a soron keletkezett a legnagyobb megtakarítás
(644,8 M Ft). Ez az előirányzat tartalmazza egyrészt a műszervásárlásra fordított
kiadásokat (208,6 M Ft), valamint az intézményi és felügyeleti 'mérőgépjármű vásárlást is
(188,0 M Ft).
•	A beruházási áfabefizetések a hatályos előírásoknak megfelelő kulccsal számolva
teljesültek 370,5 M Ft összegben. ,
A felújítási kiadások 166,7 M Ft-os módosított előirányzata 53,5 M Ft-on (32,1%) teljesült, így
a visszafogott fejlesztési kiadások eredményeként 113,2 M Ft-os megtakarítás keletkezett.
•	Az előirányzat 53,5 M Ft-os kiadása tartalmazza például a Hatóság soproni
irodaépületének a felújítását és az Ostrom utcai épület tetőtéri ablakcseréjét.
EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK (Lakáskölcsön)
Az egyéb felhalmozási célú (lakáskölcsön) kiadási előirányzaton a korábbi évekhez hasonló
tervszám került beállításra, és a 8,0 M Ft-os eredeti előirányzathoz képest 5,5 M Ft-os teljesítés
történt.
A Finanszírozási bevételek, azaz az előző évek maradványainak 36 511,6 M Ft-os nyitó
értékének ..és az ezen forrásokból felhasznált 5 430,4 M Ft különbsége a 2014. előtt képzett
maradványok 2014. december 31-i értéke 31 081,2 M Ft az alábbi táblázat 1. sorának tartalma.
A tárgyévi működési pénzmaradvány 7 124,4 M Ft, melynek felosztására a táblázat utáni
magyarázat szolgál.
26
NMHH maradványok alakulása 2014. évben
adatok M Ft-ban
Megnevezés	Érték
1. Előző évek maradványai	31 081,2
2. Tárgyévi működési pénzmaradvány ebből: Kötelezettségvállalással lekötött maradvány	7 124,4 1 089,6
Kötelezettségvállalással lekötött EU maradvány	33,6
MTVA részére pénzeszközátadás a 4/2014. számú Elnöki Rendelkezés szerint	4 611,0
Médiaértés központok létrehozása a 4/2014. számú Elnöki Rendelkezés szerint	600,0
Digitális átállás második ütemére elkülönített forrás növelése	385,8
2014. évi befolyt bírság felhasználása a médiatudatosság fejlesztésére	206,8
Megváltozott munkaképességűek számára hírközlési szolgáltatás hozzáférés biztosítása	197,6
ÖSSZESEN	38 205,6
A takarékos gazdálkodás eredményeként a módosított bevételi és kiadási teljesítés 7 124,4 M Ft
pénzmaradványt reprezentál, melynek felhasználására vonatkozóan az alábbi javaslatot
terjesztjük elő:
A pénzmaradványból finanszírozható a 2014. évi kötelezettségvállalással terhelt 1 089,6 M Ft
értékű szállítói kötelezettség, valamint az európai uniós' TÁMOP 33,6 M Ft-os maradványa a
Bűvösvölgy médiaértés központ fejlesztésére.
A 2014. évi működési tartalékról, valamint a 2014. évi maradvány terhére szóló
kötelezettségvállalásról és az MTVA részére történő befizetésről szóló 4/2014. számú elnöki
rendelkezés értelmében a pénzmaradvány felhasználására az alábbi jogcímeken történt
intézkedés:
A frekvenciadíjak maradványából 4 611,0 M Ft az MTVA-nak átadásra megjelölt, melyet a
fogadó szerv a simulcast, azaz párhuzamos (analóg és digitális) műsorszórási költségek
finanszírozására használhat fel.
A Hatóság a vidéki kirendeltségei bázisán médiaértés központokat kíván létrehozni, melyre a
maradványból 600,0 M Ft-ot különít el..
A Hatóság a jelenlegi digitális földfelszíni hálózatban tervezett technológiai váltással
kapcsolatos kiadásokra' az ODÁP projekt analógiájára, tartalékot képez, 2013-ban létrehozta a
Digi2Forrást. A 2014. évi maradványból a képzett összeg 385,8 M Ft, amely a várható
közfeladat befejezéséig használható fel.	!
27
A Hatóság 2014. évi 206,8 M Ft összegű bírságból származó bevétele az Mttv. vonatkozó
előírásai alapján a médiatudatosság fejlesztésére fordítható.
A megváltozott munkaképességűek számára hírközlési szolgáltatás hozzáférés biztosítására jelen
előterjesztésben 197,6 M Ft tartalékképzésről dönt a vezetés.
A 2014. évben keletkezett pénzmaradvány teljes összege kötelezettségvállalással lekötött
maradványnak minősül, így a Hatóságnak az Országgyűlés döntési hatáskörébe tartozó szabad
maradványa nincs.
28
2. A Médiatanács 2014. évi működési költségvetésének végrehajtása
A Hatóság egységes költségvetésének részeként hagyta jóvá az Országgyűlés a bevételi és
kiadási főösszegeket. 173,9 M Ft-ban. A bevételi előirányzat fedezetét a Parlament az
Mttv. 135. § (2) bekezdésében meghatározott, MTVA által kezelt pénzügyi források terhére
biztosította.	’
Az államháztartás, számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet a költségvetési szervek
részére új nyilvántartási rendszert írt elő, amely többek között az előirányzatok megnevezését, az
éves beszámoló űrlapjainak változását is jelentette. A rendelet számviteli előírásait követve az
eredeti törvényi előirányzatok megnevezésében történt változásokon (a táblában zárójelben a
törvény szerinti megnevezések találhatók) felül a Médiatanács működési költségvetésében új
előirányzatok képzését kell megvalósítani.
A bevételek között fentiekre tekintettel megjelenik a költségvetésen kívüli előirányzatok
részeként tervezett, az MTVA részére továbbutalandó bevételekhez kapcsolódó általános
forgalmi adó befizetési kötelezettség Működési bevételek címen. További változás, hogy a
költségvetési, maradvány kimutatás nemcsak a tárgyévi felhasznált maradványt tartalmazza,
hanem az új előírásoknak megfelelően az előző évek maradványa is kimutatásra került a
beszámolóban. A beszámoló alapján, a teljeskörűséget biztosítva új előirányzat született
Finanszírozási bevételek címen.
Az áfa befizetési kötelezettségre tekintettel a Dologi kiadások módosított előirányzata és 2014.
évi teljesítése jelentősen eltér a törvényi előirányzattól.
A kiadásokat tartalmazó táblában szerepel a maradvány teljes összege is, melynek felhasználási
céljairól külön rendelkezési javaslatot ad a javaslat.
A működési költségvetés végrehajtásának elemzésekor a javaslat az eredeti előirányzatok
teljesítésére összpontosít.
Bevételek alakulása
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014.évi teljesítés
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (Fix összegű támogatás az Mttv. 135. § (2) bekezdése alapján)	173,9	173,9	173,9
2. -	Közhatalmi bevételek	0,0	4,0	4,0
3.	Működési bevételek	0,0	334,4	329,0
	Költségvetési bevételek (1+2+3)	173,9	512,3	506,9
4. .	Finanszírozási bevételek	0,0	47,7	47,7
Bevételek összesen		173,9	560,0	554,6
A testület működését biztosító támogatás a kért ütemezés szerinti teljes összegben rendelkezésre
állt 2014 folyamán.
29
A számlák utáni áfa összegének teljesítése 329,0 M Ft-ban alakult a Működési bevételek
előirányzaton.	.
A Finanszírozási bevételek az előző évek maradványait tartalmazzák, közte a 2013. évi
jóváhagyott 7,4 M Ft-os kötelezettségvállalással terhelt összeget és a Médiatanács tartalékait.
A pénzforgalmi bevételek a változásokra tekintettel összesen 554,6 M Ft összegben alakultak
2014-ben.	.
Kiadások alakulása
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014.évi teljesítés
1.	Személyi juttatások	82,1	82,1	76,0
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	22,1	22,1	19,8
3.	Dologi kiadások	45,7	391,5	341,2
	ebből: általános forgalmi adó	9,7	346,6	335,2
4.	Egyéb működési célú kiadások (Pénzeszközátadások)	24,0	64,3	15,8
Költségvetési kiadások		173,9	560,0	452,8
Maradvány		0,0	0,0	101,8
ebből Előző évek maradványai		, 0,0	0,0	47,7
2014. évi maradvány		0,0	0,0	54,1
Kiadások összesen		173,9	560,0	554,6
A személyi juttatások 76,0 M Ft-os, a munkaadókat terhelő járulékok 19,8 M Ft-os összege a
módosított előirányzatok 92,6, illetve 89,6%-os teljesítését jelenti.
A dologi kiadások általános forgalmi adót figyelembe nem vevő eredeti előirányzathoz
viszonyított 16,7%-os, összegében 6,0 M Ft-os teljesítése a takarékos gazdálkodást
reprezentálja.
Az egyéb működési célú kiadások (Pénzeszközátadások) 15,8 M Ft-os teljesítése az éves
előirányzat 65,8%-os teljesítését jelenti.
A költségvetési kiadások 452,8 M Ft-os összege a módosított előirányzat 80,9%-os teljesítését
mutatja.
Pénzmaradvány megállapítása
A pénzügyi beszámoló Maradványkimutatást tartalmazó űrlapja szerint a működési
pénzmaradvány összege 101,8 M Ft, ebből 47,7 M Ft korábbi években keletkezett,
kötelezettségvállalással terhelt,- 54,1 M Ft pedig az ez évi szabad maradvány.
A kötelezettségvállalással terhelt maradványt javasoljuk továbbra is a Médiatanács tartalékai
között nyilvántartani, míg a 2014. évi maradvány 54,1 M Ft-os összegét a Hatóság részére
átutalni tartalékképzés céljából.
30
A Médiatanács kezelésében lévő 2014. évi előirányzatok végrehajtása
Bevételek alakulása
millió Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti élőirányzat	Módosított előirányzat	2014. évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 007,0	1 176,8	1 176,8
2.	Frekvenciapályázati díj	5,0	16,8	16,8
3.	Támogatási pályázati díj	70,0	41,4	41,4
4.	Kötbér és bírság	150,0	5,0	5,0
5.	Késedelmi kamat	2,5	2,0	. 2,0
6.	Bankköltség térítése	. 1,5	1,2	1,2
7.	Áfa(ÁFA)*	292,1	0	0
	Összesen:	1 528,1	1 243,2	1 243,2
* Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet értelmében átkerült a Médiatanács elszámolásába
A Médiatanács által kiszámlázott, véglegesen az MTVA-t illető bevételek 2014-ben az alábbiak
szerint teljesültek:
A médiaszolgáltatási díjbevétel 1176,8MFt, amely az Eredeti előirányzat 16,9%-os
túlteljesítését jelenti.
A frekvencia- és támogatási pályázati díjbevétel összesítve 58,2 M Ft a tervezett bevétel
77,6%-a,
a kötbér-, bírság- és késedelmikamat bevételek pedig 7,0 M Ft összegűek.
A kötbér és bírság bevételi elmaradása a Médiatanács szankcionálási gyakorlatának változását
mutatja.
A bankköltség térítése 1,2 M Ft.	.
A 2014. évi bevételi teljesítés 1 243,2 M Ft, ez az áfa nélküli elfogadott eredeti előirányzat
(1 236,0 M Ft) 100,6%-a.
Kiadások alakulása
millió Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2014. évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 007,0	1 176,8	1 193,5
2.	Frekvenciapályázati díj .	5,0	16,8	'16,7
3.	Támogatási pályázati díj	70,0	41,4	40,6
4.	Kötbér és bírság ,	150,0	5,0	2,6
5.	Késedelmi kamat	' 2,5	2,0	2,0
6.	Bankköltség kifizetése	1,5	1,2	0,8
7.	Áfa (ÁFA)*	292,1	0	,0
	Összesen:	1 528,1	1243,2	1 256,2
*Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet értelmében átkerült a Médiatanács elszámolásába
31
A költségvetésen kívüli' kiadások jelentős része az év folyamán a kiszámlázott bevételeknek
megfelelően, illetve attól kismértékben alacsonyabb szinten alakultak.
A médiaszolgáltatási díj kiadási előirányzaton a mintegy 16,7 M Ft-os többletteljesítés az
előző évi nem továbbutalt tételeknek köszönhető.
A Médiatanács kezelésében lévő 2014. évi összes kiadás 1 256,2 M Ft, a bevétel 101,1%-a, az
eredeti előirányzat teljesítése - az Alap forrásaihoz történő hozzájárulás mértéke - 101,6%-os.
32
3.	A Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap 2014. évi költségvetésének
végrehajtása
A Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap 2014. évi költségvetését az NMHH
költségvetésének 3. mellékleteként az Országgyűlés elfogadta a 2013. évi CLXXXI. törvénnyel.
Az MTVA a könyveit a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint az egyéb szervezetek
beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 224/2000. (XII. 19.)
kormányrendeletnek megfelelően vezeti. A számviteli szabályokból és a főkönyvet alátámasztó
analitikus nyilvántartásokból jelen beszámoló adatai leképezhetők. A zárszámadás adatainak
megbízhatóságát az MTVA könyvvizsgálója által elvégzett ellenőrzés is alátámasztotta.
A költségvetés az év közben ismertté vált adatok és tények, az előre nem kalkulálható,
bekövetkezett események miatt módosításra, került. (Ezeket összefoglalva jelen indokolás
1. számú melléklete tartalmazza.)
Bevételek
•	Közszolgálati hozzájárulás
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	70 478,0
Módosított előirányzat:	69 861,0
Teljesítés: '	69 861,0
Az előirányzat az MTVA költségvetése alápján került meghatározásra. A Magyarország
2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvényt az MTVA költségvetése után
fogadta el az Országgyűlés, ebben az inflációs ráta eltérő számítása miatt 617,0 millió forinttal
alacsonyabb összegben lett meghatározva a közszolgálati hozzájárulás.
A bevétel a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
•	Médiaszolgáltatási díj
Az Mttv. 136. § (3) bekezdése értelmében az MTVA bevétele a médiaszolgáltatási díj.
A médiaszolgáltatási díjat az NMHH szedi be és utalja tovább az MTVA részére.
A médiaszolgáltatásidíj-bevétel tartalmazza az országos, körzeti, helyi médiaszolgáltatók
médiaszolgáltatási díját.
adatok millió forintban
		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Tejesítés
2.1	MTM-SBS Televízió Zrt.	25,0	25,0	44,0
2.2	Magyar RTL Televízió Zrt.	25,0	25,0	99,3
2.3	1. sz. keresk. rádiós jogosultság (Advenio Műsorszolgáltató Zrt.)	457,0	457,0	455,8
2.4	2. sz. keresk. rádiós jogosultság -	0,0	0,0	0,0
2.5	nem országos médiaszolgáltatási jogosultságok	500,0	500,0	592,0
Összesen		1007,0	1007,0	1191,1
33
A teljesülés a módosított előirányzatot 184,1 millió forinttal haladja meg. A bevételből
15,8 millió forintot tesz ki az óvadékbevonás.
•	Pályázati díjak
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	75,0
Módosított előirányzat:	75,0
Teljesítés:	36,4
Az MTVA pályázatidíj-bevétele két tételből tevődik össze, a támogatási pályázati díjból, és a
jogosultsági pályázati díjból.	.
A pályázatidíj-bevételek esetében a bevételként elszámolt összeg nem a pénzforgalmi teljesülés,
hanem az adott évben lezárult pályázati eljárások, fordulók pályázatidíj-bevétele. Év végén az
MTVA-nál maradó pályázati díjak függő tételek, amik a költségvetésen kívüli tételek között
kerülnek kimutatásra.
A teljesítés az előirányzattól 38,6 millió forinttal maradt el.
•	Médiaszolgáltatási szerződésszegési kötbér, kártérítés, bírság
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	152,5
Módosított előirányzat:	152,5
Teljesítés:	4,6
Ezen a jogcímen az Mttv. megsértése, valamint a médiaszolgáltatási szerződés megszegése miatt
a Médiatanács által kirótt bírságok, kötbérek vannak nyilvántartva. Emellett az MTVA bevételét
képezik a médiaszolgáltatási díjak késedelmes megfizetéséből eredő késedelmi kamatok is.
A teljesülés jelentősen, 147,9 millió forinttal alacsonyabb az előirányzatnál.
34
• Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti befizetések
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	5 122,1
Teljesítés:	5 122,1
Az Mttv.-nek a Hatóság és a Médiatanács gazdálkodására vonatkozó szabályai, különösen az
Mttv. 134. § (5) bekezdésének megfelelő alkalmazásával, a közfeladat ellátásának folyamatosan
magas szintű biztosítása érdekében az NMHH elnöke úgy határozott, hogy 5,1 milliárd forint
összeget az MTVA közszolgálati és közösségi médiaszolgáltatásokkal kapcsolatos
tevékenységének finanszírozására felszabadít és átutal az MTVA részére.	'
•	Egyéb céltámogatások
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	219,7
Módosított előirányzat:	337,7
Teljesítés:	356,3
Az MTVA részt vesz a közmunkaprogramban, e program keretében felmerült kiadásai jelentős
részét támogatás formájában megkapja. Ezen a jogcímen 324,2 millió forint folyt be az MTVA-
hoz.
Az MTVA csatlakozott az Euranet rádiós programhoz, a tárgyévben 28,7 millió forint támogatás
realizálódott ezen a címen.
3,4 millió forint bevétel további kisebb támogatásokból származik.
•	Finanszírozott áfa térülése
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	33,4
Az Mttv. 136. § (3) bekezdése alapján a médiaszolgáltatási díj az MTVA bevétele, azt az NMHH
szedi be és utalja át az MTVA részére. A médiaszolgáltatási díj áfaköteles bevétel. A
kiszámlázott, azonban pénzügyileg nem rendezett díjak után az áfafizetési kötelezettség az
NMHH-t terheli. Mivel az általa beszedett díj az MTVA bevétele, így azt az MTVA
finanszírozza meg az NMHH részére. A tárgyévben, valamint az előző években finanszírozott
áfa összegéből az NMHH 33,4 millió forintot térített meg. Ebből 4,2 millió forint az
óvadékbevonás miatti megtérülés.
35
• Visszakövetelt támogatások
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	. 16,5
A visszakövetelt vagy önkéntesen visszafizetett céltámogátásokból 16,5 millió forint bevétel,
folyt be.
•	Kereskedelmi bevételek
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat: '	4 650,7
Módosított előirányzat:	4 845,7
Teljesítés:	5 136,4
Az MTVA az Mttv. keretein belül reklámtevékenységet, tartalömértékesítést is végez, bevétele
származik a kezelésében lévő ingatlanvagyon hasznosításából és egyéb vállalkozási
tevékenységből. Ezeken a jogcímeken 5 067,6 millió forint befolyt bruttó bevételt realizált az
MTVA.
A befektetési tevékenységből 68,8 millió forint bevételt ért el.
Kiadások
•	Továbbutalandó közszolgálati hozzájárulás
-	Médiatanács
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	173,9
Módosított előirányzat:	173,9
Teljesítés: -	173,9
Az NMHH költségvetésével együtt fogadta el az Országgyűlés a Médiatanács költségvetését a
2013.	évi CLXXXI. törvénnyel.
Az előirányzat az eredeti előirányzatnak megfelelően teljesült.
36
- Médiatanács hivatali szervezete
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	2 224,4
Módosított előirányzat:	2 224,4
Teljesítés:	2 224,4
Az NMHH költségvetése tartalmazza az MTVA által a Hivatal részére nyújtandó költségvetési
hozzájárulást.
Az előirányzat az eredeti előirányzatnak megfelelően teljesült.
-	Közszolgálati Közalapítvány
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	• 232,4
Módosított előirányzat:	232,4
Teljesítés:	232,4
Az előirányzat az eredeti előirányzatnak megfelelően teljesült.
•	Céltámogatások
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	2 700,0
Módosított előirányzat:	5 286,2
Teljesítés:	3 315,5
Az Mttv. az MTVA feladataként határozza meg a közszolgálati célú műsorszámok, a közösségi
műsorszolgáltatók, valamint az elsőként filmszínházba bemutatásra szánt filmalkotások és
kortárs zeneművek támogatását. Az Mttv. 137. § (1) bekezdése alapján e támogatásokat
nyilvános pályázat útján kell biztosítani. Az MTVA-n belül a Mecenatúra igazgatóság látja el ezt
a feladatot. A jogelőd szervezet, a Műsorszolgáltatási Alap által nyújtott és az átalakuláskor
folyamatban lévő pályázati eljárások is átvételre kerültek.
A költségvetés elfogadásakor a Médiatanács e célra, valamint a pályázatok bírálatának
költségére 2 700,0 millió forintot kívánt fordítani.
A Médiatanács a pénzmaradványok terhére az előirányzatot a kötelezettségvállalással terhelt
maradvánnyal, 2 479,0 millió forinttal, a kötelezettségvállalással nem terhelt maradvánnyal,
15,5	millió forinttal, valamint a visszafizetett támogatások összegével és a befektetések
hozamával, 91,7 millió forinttal emelte meg.
Az előirányzatból 3 315,5 millió forint teljesült. Ebből az előző évekről áthozott kötelezettség
1 194,7 millió forintot tesz ki. A tárgyévben a Médiatanács 3 130,0 millió forint összegben
hirdetett meg új pályázati felhívásokat, ez a keretemelésekkel 3 363,0 millió forintra bővült.
A pályáztatási folyamat időigénye miatt ezekből pénzügyileg 2 029,0 millió forint teljesült.
A kiadási sor tartalmazza a bírálati költségeket is, ezek 91,8 millió forintot tesznek ki.
37
• Közmédiumok működési támogatása
-	Magyar Televízió Zrt.
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	500,0
Módosított előirányzat:	937,9
Teljesítés:	784,2
Az előirányzat módosítása:
•	A Médiatanács 1645/2013. (XI. 27.) döntése alapján:	70,0 millió forint;
•	A Médiatanács 466/2015. (IV. 28.) számú döntése alapján: 367,9 millió forint;
A teljesülés 153,7 millió forinttal marad el az előirányzattól, mivel annak pénzügyi rendezésére a
következő évben kerül sor.
-	Duna Televízió Zrt.
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	500,0
Módosított előirányzat:	570,0
Teljesítés:	- 570,0
Az előirányzat módosítása:
•	A Médiatanács 1645/2013: (XI. 27.) döntése alapján:	70,0 millió forint;
A teljesülés a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
-	Magyar Rádió Zrt.
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	500,0
Módosított előirányzat:	612,6
Teljesítés:	612,6
Az előirányzat módosítás bemutatása:
•	A Médiatanács 1645/2013. (XI. 27.) döntése alapján:	70,0 millió forint;
•	A Médiatanács 466/2015. (IV. 28.) számú döntése alapján:	42,6 millió forint;
A teljesülés a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
38
Magyar Távirati Iroda Zrt.
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	500,0
Módosított előirányzat:	911,9
Teljesítés:	805,9
Az előirányzat módosítás bemutatása:
•	A Médiatanács 1645/2013. (XI. 27.) döntése alapján:	200,0 millió forint;
•	A Médiatanács 466/2015. (IV. 28.) számú döntése alapján: 211,9 millió forint;
A teljesülés 106,0 millió forinttal marad el az előirányzattól, mivel annak pénzügyi rendezésére a
2015-ös évben kerül sor.
•	MTVA médiaszolgáltatás-támogatási és vagyonkezelési tevékenységének kiadásai
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	59 234,2
Módosított előirányzat:	60 229,7
Teljesítés:	60 229,7
Az előirányzat az 1645/2013.*(XI. 27.) döntés alapján 410,0 millió forinttal csökkentésre került,
míg a 466/2015. (IV. 28.) számú döntéssel 1 405,5 millió forinttal megemelésre.
Ez a kiadási sor tartalmazza a műsorgyártási, sugárzási költségeket, a dolgozók bérét, járulékait
és a fenntartáshoz szükséges egyéb kiadásokat is.
•	Közszolgálati Kulturális Non-profit Kft. támogatása (ZEI)
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	901,4
Módosított előirányzat:	901,4
Teljesítés:	846,0
Tárgyévben 846,0 millió forint támogatást utaltunk át a kft. részére, ez a módosított
előirányzattól 55,4 millió forinttal marad el. Ezen felül a működéshez szükséges tárgyi
erőforrásokat (ingatlan, ingatlanfenntartás, tárgyi eszközök, számviteli, informatikai, humán
szolgáltatások stb.) az MTVA biztosítja a zenei együttesek részére.
•	MTVA Digitalizációs Műhely Kft. működési támogatása
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	298,1
Módosított előirányzat:	298,1
Teljesítés:	290,0
A tulajdonában lévő kft. működésére az MTVA 290,0 millió forint támogatást utalt, ami
8,1 millió forinttal kevesebb, mint az előirányzat.
39
•	Közszolgálati Médiaakadémia Alapítvány
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	55,0
Módosított előirányzat:	55,0
Teljesítés:	55,0
Az Mttv. 137. § (4) bekezdése alapján az MTVA - a közszolgálati médiaszolgáltatás 83. §-ban
foglalt céljai elérése érdekében - a megfelelő minőségű médiatartalom előállításának elősegítése
, érdekében biztosítja a közszolgálati médiaszolgáltatások tartalmának előállításában részt vevők
továbbképzését. Az Alapítvány működéséhez az MTVA 2014-ben 55,0 millió forinttal járult
hozzá.
•	A Médiatanácsot terhelő, a médiaszolgáltatók által be nem fizetett áfa
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	42,1
Teljesítés: ...	42,1
Az előirányzat a 466/2015. (IV. 28.) számú döntés alapján 42,1 millió forinttal megemelésre
került.
A tárgyévben az MTVA 42,1 millió forintot utalt át finanszírozásként. A térülésként visszautalt
összegek a bevételek között kerülnek bemutatásra.
•	Médiaszolgáltatási díjjal és egyéb jogi költségekkel összefüggő díjak
adatok millió forintban
Eredéti előirányzat:	1,5
Módosított előirányzat:	1,5
Teljesítés:	. 0,0
A bevételek - a 8. pontban bemutatott okok miatt - a médiaszolgáltatási díj beszedésével
kapcsolatos dologi kiadásait az NMHH továbbháríthatja az MTVA-ra.
Az előirányzat az NMHH becslése alapján került meghatározásra.
Az előirányzatra kifizetés nem történt.
•	Szerzői jogdíjak
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	238,0
Módosított előirányzat:	266,1
Teljesítés:	266,1
A szerzői jogról szóló 1999. évi LXXVI. törvény 28. § (6) bekezdése alapján fizetendő ún. „must
carry” díjakat a jogelőd Műsorszolgáltatási Alap fizette a korábbi években.
40
Az előirányzat a 466/2015. (IV. 28.) számú döntés alapján 28,1 millió forinttal megemelésre
került.
A teljesítés a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
Az MTVA ezen kívül a.bemutatott műsorok tekintetében számla alapján fizet az Artisjus részére
szerzői jogdíjat, ezek a jogdíjak az MTVA kiadásai között a 4. sorban szerepelnek.
•	Egyéb céltámogatások felhasználása
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	219,7
Módosított előirányzat:	• 356,4
Teljesítés:	356,4
Az előirányzat a 466/2015. (IV. 28.) számú döntés alapján 136,7 millió forinttal megemelésre
került.
A bevételek között részletesen bemutatott támogatások a tárgyévben felhasználásra kerültek.
•	Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti befizetések felhasználása
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	5 122,1
Teljesítés:	" 5 122,1
A bevételek között ismertetett okokból kapott valamennyi forrás felhasználásra került 2014-ben.
•	MTVA kamatfizetési kötelezettsége
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	4 954,5
Módosított előirányzat:	3 986,0
Teljesítés:	3 945,4
A kamatszámítás alapját képező BUBOR index a tervekhez képest kedvezőbben alakult, ezért az
előirányzat módosításra került, a kifizetett kamatok így is 40,6 millió forinttal maradtak a
módosított előirányzat alatt.
41
Saját tulajdonú társaságok céltámogatása
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	166,4
Teljesítés:	166,4
Az előirányzat a 466/2015. (IV. 28.) számú döntés alapján 166,4 millió forinttal megemelésre
került.
Az MTVA tulajdonában lévő Új Média Kft. részére 152,4 millió forint, a Médiapozitív Kft.
részére pedig 14,0 millió forint céltámogatást nyújtott az MTVA 2014-ben.
Átadott pénzeszközök, támogatások
adatok millió forintban
Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	53,3
Teljesítés:	53,3
Az előirányzat a 466/2015. (IV. 28.) számú döntés alapján 53,3 millió forinttal megemelésre
került.
Az MTVA az alábbi szervezeteknek nyújtott támogatásokat:
Szalay Annamária Média Alapítvány	15,0
NMHH	8,0
Universitas Sapientia	6,3
Dunaversitas Egyesület	4,0
Egyéb	3,3
42
Hitelek
A 2012-es évben az MTVA megvásárolta a Kunigunda úti székházat. A székház megvételére,
valamint az ahhoz kapcsolódó tranzakciós kiadásokra hitelt vett fel. A komplex hitel
36 629,0 millió forint beruházási hitelből, 20 000,0 millió forint forgóeszközhiteiből és
4 000,0 millió forint folyószámlahiteiből állt.
A hitelállomány év végi záró összegeit az alábbi táblázat szemlélteti.	,
adatok millió forintban
Megnevezés	Nyitó állomány 2014. január 1-jén	Hitel felvétel	■ Hitel törlesztés	Fennmaradó tőke tartozás 2014. december 31-én
Beruházási hitel	36 628,6	0,0	529,2	- 36 099,4
Forgóeszközhitei	16 842,1	0,0	4 210,5	12 631,6
Folyószámlahitel	3 788,7	0,0	23,3	. . 3 765,4
Összesen:	57 259,4	0,0	4 763,0	52 496,4
43
Az indokolás 1. számú melléklete
A záró pénzállomány megoszlásának bemutatása
adatok millió forintban
Záró pénzállomány * 2014. 12.31		Összeg	Kö te le ze tts é gválla lássál terhelt	Kőte le ze tts é gválla lássál nem terhelt
MTVA Főszámla*:		2 788,7	2 788,7	0,0
	Egyéb tételek	158,4	158,4	0,0
	Költségvetésen kívüli tételek	8,3	8,3	0,0
	Törlesztésre elkülönített '	2 385,7	2 385,7	0,0
	Felújítási tartalék	236,3	236,3	0,0
Támogatás i alszárnia:		3 061,6	2 256,3	805,3
	Digitális keret	, 1271,0	0,0	1 271,0
	céltámogatások	1 970,7	1 922,0	48,7
	Költségvetésen kívüli tételek	334,3	334,3	0,0
	visszafizetett támogatások	16,5	0,0	16,5
	támogatási célú összegek befektetésének 2014. évi hozama	68,8	. 0,0	68,8
	Alszámla hiánya,.. 'í . . ..	|. f &,~!-599,7	t .AXt-í 0,0	£ i -599,7
Összesen:		5 850,3	5 045,0	805,3
* Az MTVA működési számlál
A költségvetésen kívüli tételek részletes bemutatása
adatok millió forintban
	Nyitó 2014.01.01	Növekedés	Csökkenés	Záró 2014.12.31
Pénzeszközt növelő tctelck (idegen pénzeszkSzSk) í				
Támogatási alszámla <•	. 311,1	"108,9	' . ír ,r-: v .• 85,6	... 334,4
Nem országos műsorszolgáltatók óvadéka	290,5	30,4	28,0	292,9
Függő pályázati dij	20,6	78,5	57,6	4L5
HITELEK ; • ; "V =	. .„..>57 259,4	i ■; ;' .0,0	■ . - J - -- \ . .’4 763,0	- , 52 496,4
Ingatlan beruházási hitel	36 628,6		5292	36 099,4
Forgóeszközhitei	16 842,1		’ 4 210,5	12 631,6
Folyószámlahitei	3 788,7		23,3	3 765,4
További tételek". '*i .	. ■ v-,f ..=•:• 19,0	■" ‘ ~ - • 4,1	: : ■ •: - 14,7	. * •• 8,4
Egyéb óvadék	19,0	4,1	* 14,7	8,4
PénzeszkSzt csökkentő tételek				
Tagi kölcsön MTVA Kiadói Kft.	30,0	20,0	30,0	20,0
Munkáltatói lakáskölcsön	129,9	27,8	33,9	123,8
Összhatás	57 429,6	65,2	4 799,4	52 695,4
44
Az Országgyűlés
Költségvetési bizottsága
Törvényjavaslat kezdeményezése
Dr. Kövér László úr,	.
az Országgyűlés elnöke részére
Helyben
Tisztelt Elnök úr!
Magyarország Alaptörvénye 6. cikk (1) bekezdése alapján benyújtom az
Országgyűlés Költségvetési bizottságának a Nemzeti Média-, és Hírközlési
Hatóság 2014. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról szóló
törvényjavaslatát.
A törvényjavaslat indokolással ellátott szövegét mellékelem.