﻿Országgyűlés Hivatala
Irományszám: T/
Érkezett: 2016 MÁJ 30.
2016. évi......törvény
a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság
2015. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról
Az Országgyűlés a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2015. évi egységes költségvetéséről
szóló 2014. évi LXIV. törvényben meghatározott költségvetések végrehajtásáról a következő
törvényt alkotja.
1.	A Hatóság költségvetési főösszegeinek alakulása
1.§ (1) Az Országgyűlés a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság (a továbbiakban:
Hatóság) 2015. évi költségvetése végrehajtását 32 749,4 M Ft, azaz
harminckettőmilliárd-hétszáznegyvenkilencmillió-négyszázezer forint bevétellel és
31 987,9 M Ft, azaz harmincegymilliárd-kilencszáznyolcvanhétmillió-kilencszázezer
forint kiadással hagyja jóvá.
(2)	A Hatóság 2015. évi költségvetése végrehajtásának mérlegét az 1. és 2. melléklet
tartalmazza.
2. A bevételek részletezése
2.	§ (1) A Hatóság államháztartáson belülről történő működési támogatása 2 436,2 M Ft,
azaz kettőmilliárd-négyszázharminchatmillió-kettőszázezer forint.
(2)	A közhatalmi bevételek összege 24 058,8 M Ft, azaz huszonnégymilliárd-
ötvennyolcmillió-nyolcszázezer forint.
(3)	Az igazgatási szolgáltatási díjak bevétele 402,7 M Ft, azaz négyszázkettőmillió-
hétszázezer forint.
(4)	A frekvenciadíjakból származó bevétel összege 18 081,4 M Ft, azaz
tizennyolcmilliárd-nyolcvanegymillió-négyszázezer forint.
(5)	Az azonosítók használati díja 2 460,7 M Ft, azaz kettőmilliárd-négyszázhatvanmillió-
hétszázezer forint.
(6)	A felügyelt piacokról befolyt felügyeleti díj összege 1 999,7 M Ft, azaz egymilliárd-
kilencszázkilencvenkilencmillió-hétszázezer forint.
(7)	A bírságból befolyt bevétel összege 1 106,2 M Ft, azaz egymilliárd-egyszázhatmillió-
kettőszázezer forint.
(8)	A közhatalmi bevételek között nyilvántartott késedelmi pótlék bevétele 8,1 M Ft, azaz
nyolcmillió-egyszázezer forint.
(9)	A működési bevételek összege 5 892,7 M Ft, azaz ötmilliárd-
nyolcszázkilencvenkettőmillió-hétszázezer forint.
1
(10)	Az általánosforgalmiadó-bevétel 5 542,1 M Ft, azaz ötmilliárd-
ötszáznegyvenkettőmillió-egyszázezer forint.
(11)	A működési bevételek általános forgalmi adó nélküli összege 350,6 M Ft, azaz
háromszázötvenmillió-hatszázezer forint.
(12)	A Hatóság felhalmozási bevételeinek összege 0,7 M Ft, azaz hétszázezer forint.
(13)	A működési célú átvett pénzeszközökből származó forrás 345,3 M Ft, azaz
háromszáznegyvenötmillió-háromszázezer forint.
(14)	Felhalmozási célú átvett pénzeszközökből befolyt bevétel 15,7 M Ft, azaz
tizenötmillió-hétszázezer forint.
3.	A kiadások részletezése
(1)	A Hatóság személyi juttatások kiadási előirányzatának összege 6 232,3 M Ft, azaz
hatmilliárd-kettőszázharminckettőmillió-háromszázezer forint.
(2)	A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás kiadásainak összege
1	843,8 M Ft, azaz egymilliárd-nyolcszáznegyvenhárommillió-nyolcszázezer forint.
(3)	A dologi kiadások összege 10 492,0 M Ft, azaz tízmilliárd-négyszázkilencven-
kétmillió forint.
(4)	Az általános forgalmi adó befizetési kötelezettség nélküli dologi kiadások összege
4	788,5 M Ft, azaz négymilliárd-hétszáznyolcvannyolcmillió-ötszázezer forint.
(5)	Az általános forgalmi adó befizetési kötelezettség 5 703,5 M Ft, azaz ötmilliárd-
hétszázhárommillió-ötszázezer forint.
(6)	Az egyéb működési célú kiadások összege 10 919,5 M Ft, azaz tízmilliárd-
kilencszáztizenkilencmillió-ötszázezer forint.
(7)	A beruházások összege 2 484,7 M Ft, azaz kettőmilliárd-négyszáznyolcvan-
négymillió-hétszázezer forint.
(8)	A felújítások összege 12,6 M Ft, azaz tizenkettőmillió-hatszázezer forint.
(9)	Az egyéb felhalmozási célú kiadások összege 3,0 M Ft, azaz hárommillió forint.
4.	A pénzmaradvány elfogadása
(1)	A Hatóság tartalékainak és kötelezettségvállalással lekötött maradványainak
összege 38 967,1 M Ft, azaz harmincnyolcmilliárd-kilencszázhatvanhétmillió-
egyszázezer forint.
(2)	A korábbi években keletkezett, Országgyűlés által jóváhagyott, fel nem használt
tartalékok összege 32 289,5 M Ft, azaz harminckettőmilliárd-
kettőszáznyolcvankilencmillió-ötszázezer forint.
(3)	Az Országgyűlés a Hatóság 2015. évi költségvetésének pénzmaradványát
6 677,6 M Ft, azaz hatmilliárd-hatszázhetvenhétmillió-hatszázezer forint értékben
fogadja el.
(4)	A pénzmaradvány összegéből
a)	1 359,5 M Ft, azaz egymilliárd-háromszázötvenkilencmillió-ötszázezer forint a
2015. évi kötelezettségek 2016. évre áthúzódó pénzügyi teljesítésének
fedezetére,
b)	4 131,5 M Ft, azaz négymilliárd-egyszázharmincegymillió-ötszázezer forint a
következő évek működési tartalékára,
c)	a 2015. évi bírság 1 106,2 M Ft, azaz egymilliárd-egyszázhatmillió-kettőszázezer
forint összegben a médiatudatosság fejlesztésére,
d)	80,4 M Ft, azaz nyolcvanmillió-négyszázezer forint a digitális földfelszíni
hálózatban tervezett technológia váltás közfeladatának fedezetére
használható fel.
5.	A Hatóság Médiatanácsa 2015. évi működési költségvetésének, valamint
a Médiatanács kezelésében lévő, 2015. évi bevételi és kiadási főösszegek
alakulása
5.	§ (1) Az Országgyűlés a Hatóság Médiatanácsa (a továbbiakban: Médiatanács) 2015. évi
költségvetése végrehajtását 600,9 M Ft, azaz hatszázmillió-kilencszázezer forint
költségvetési bevétellel és 471,0 M Ft, azaz négyszázhetvenegymillió forint
költségvetési kiadással hagyja jóvá.
(2)	A Médiatanács kezelésében lévő, 2015. évi bevételi előirányzat összege 1 195,1
M Ft, azaz egymilliárd-egyszázkilencvenötmillió-egyszázezer forint, a kiadási
előirányzat összege 1 171,6 M Ft, azaz egymilliárd-egyszázhetvenegymillió-
hatszázezer forint.
(3)	Az (1) és (2) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások részletezését a 3. és
4. melléklet tartalmazza.
(4)	Az Országgyűlés a Médiatanács 2015. évi maradványát 82,2 M Ft, azaz
nyolcvankettőmillió-kettőszázezer forint értékben fogadja el. A pénzmaradvány a
Hatóság részére történő átutalással, tartalékképzésre használható fel.
3
6.	A Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap költségvetésének
végrehajtása
6.	§	Az Országgyűlés a médiaszolgáltatásokról és a tömegkommunikációról szóló 2010.
évi CLXXXV. törvény (a továbbiakban: Mttv.) 134. § (10) bekezdésében foglaltaknak
megfelelően, jóváhagyja a Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap (a
továbbiakban: MTVA) 2015. évi költségvetése végrehajtásának mérlegét, amelyet
az 5. melléklet tartalmaz.
7.	Záró rendelkezés
7.	§	Ez a törvény a kihirdetését követő 8. napon lép hatályba.
4
1. melléklet a 2016. évi........törvényhez
1. A Hatóság 2015. évi költségvetésének bevételi oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	2 224,4	2 436,2	2 436,2
2.	Közhatalmi bevételek	23 518,6	23 634,7	24 058,8
	Igazgatási szolgáltatási díj	299,6	403,6	402,7
	Frekvenciadíjak	18 538,0	18 534,9	18 081,4
	Azonosítók díja	2 450,0	2 465,2	2 460,7
	Felügyeleti díj	2 081,0	2 081,0	1 999,7
	Bírság	150,0	150,0	1 106,2
	Késedelmi pótlék	0,0	0,0	8,1
3.	Működési bevételek	6 349,6	6 090,5	5 892,7
	Általános forgalmi adó bevételek	5 670,2	5 670,2	5 542,1
	Működési bevételek (áfa nélkül)	679,4	420,3	350,6
4.	Felhalmozási bevételek	12,7	12,7	0,7
5.	Működési célú átvett pénzeszköz	300,0	645,3	345,3
6.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	4,0	16,0	15,7
Költségvetési bevételek összesen		32 409,3	32 835,4	32 749,4
Finanszírozási bevételek (előző évi maradvány)		0,0	38 205,6	38 205,6
Bevételek összesen		32 409,3	71 041,0	70 955,0
5
2. melléklet a 2016. évi............törvényhez
1. A Hatóság 2015. évi költségvetésének kiadási oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Személyi juttatások	6 400,0	6 345,0	6 232,3
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 900,0	1 923,7	1 843,8
3.	Dologi kiadások	9 635,0	11 419,9	10 492,0
	Dologi kiadások áfa nélkül	4 005,0	5 545,4	4 788,5
	Általános forgalmi adó	5 630,0	5 874,5	5 703,5
4.	Egyéb működési célú kiadások	11 466,3	48 387,7	10 919,5
	Egyéb működési célú kiadások	330,0	10 925,6	10 919,5
	Tartalékok	11 136,3	37 462,1	0,0
	Következő évek működési tartaléka	5 842,2	0,0	0,0
	Tárgyévi működési tartalék	5 294,1	37 462,1	0,0
5.	Beruházások (felhalmozási kiadások)	2 974,6	2 944,1	2 484,7
	Nettó beruházás	2 342,2	2 362,3	2 000,4
	Beruházási áfa (felhalmozási kiadások áfa)	632,4	581,8	484,3
6.	Felújítások (felhalmozási kiadások)	25,4	12,6	12,6
	Nettó felújítás	20,0	10,0	10,0
	Felújítási áfa (felhalmozási kiadások áfa)	5,4	2,6	2,6
7.	Egyéb felhalmozási célú kiadások (felhalmozási célú visszatérítendő támogatások)	8,0	8,0	3,0
Költségvetési kiadások összesen		32 409,3	71 041,0	31 987,9
Maradvány		0,0	0,0	38 967,1
Kiadások összesen		32 409,3	71 041,0	70 955,0
6
3. melléklet a 2016. évi............törvényhez
1. A Médiatanács 2015. évi működési költségvetésének bevételi oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (fix összegű támogatás az Mttv. 135. § (2) bekezdése alapján)	173,9	188,4	188,4
2.	Működési bevételek	0,0	311,0	310,7
Költségvetési bevételek összesen		173,9	499,4	499,1
Finanszírozási bevételek		0,0	101,8	101,8
Bevételek összesen		173,9	601,2	600,9
2.	A Médiatanács kezelésében lévő 2015. évi bevételi előirányzat
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 061,8	1 106,7	1 106,7
2.	Frekvenciapályázati díj	3,0	4,6	4,6
3.	Támogatási pályázati díj	45,0	36,4	36,4
4.	Kötbér és bírság	21,0	37,8	37,8
5.	Késedelmi kamat	2,0	0,6	0,6
6.	Bankköltség térítése	1,5	1,0	1,0
7.	Áfa*	299,6	0,0	0,0
8.	Óvadék	0,0	8,0	8,0
Bevételek összesen		1 433,9	1 195,1	1 195,1
*Az államháztartás számviteléről szóló 4/20'		3. (1.11.) Korm. rendelet értelmében átkerült a		
Médiatanács működési költségvetésébe.
7
4. melléklet a 2016. évi............törvényhez
1. A Médiatanács 2015. évi működési költségvetésének kiadási oldala
adatok M Ft-ban
Sor- szám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Személyi juttatások	82,1	82,1	70,4
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	22,1	22,1	19,2
3.	Dologi kiadások	45,7	371,2	315,2
	ebből fizetendő általános forgalmi adó	0,0	311,0	310,7
4.	Egyéb működési célú kiadások (Pénzeszközátadások)	24,0	125,8	66,2
Költségvetési kiadások összesen		173,9	601,2	471,0
	Maradvány	0,0	0,0	129,9
	előző évek maradványai	0,0	0,0	47,7
	2015. évi maradvány	0,0	0,0	82,2
Kiadások összesen		173,9	601,2	600,9
2.	A Médiatanács kezelésében lévő 2015. évi kiadási előirányzat
adatok M Ft-ban
Sor- szá m	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 061,8	1 106,7	1 083,0
2.	Frekvenciapályázati díj	3,0	4,6	9,9
3.	Támogatási pályázati díj	45,0	36,4	34,4
4.	Kötbér és bírság	21,0	37,8	33,8
5.	Késedelmi kamat	2,0	0,6	0,6
6.	Bankköltség kifizetése	1,5	1,0	0,7
7.	Áfa*	299,6	0,0	0,0
8.	Óvadék	0,0	8,0	9,2
Kiadások összesen		1 433,9	1 195,1	1 171,6
*Az államháztartás számviteléről szóló 4/20'		3. (1.11.) Korm. rendelet értelmében átkerült a		
Médiatanács működési költségvetésébe.
8
5. melléklet a 2016. évi............törvényhez
1. Az MTVA 2015. évi költségvetésének bevételi oldala
adatok M Ft-ban
				
	ELŐIRÁNYZAT NEVE	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Közszolgálati hozzájárulás	70 559,6	69 861,0	69 861,0
2.	Médiaszolgáltatási díj	1 061,8	1 099,3	1 099,3
	2.1 MTM-SBS Televízió Zrt.	65,0	88,4	88,4
	2.2 Magyar RTL Televízió Zrt.	65,0	65,6	65,6
	0 ~ 1. sz. keresk. rádiós jogosultság ö (Advenio Zrt.)	466,8	457,7	457,7
	2.4 2. sz. keresk. rádiós jogosultság	0,0	0,0	0,0
	2 c Nem országos médiaszolgáltatási ' jogosultságok	465,0	487,6	487,6
3.	Pályázati díjak (támogatási, frekvencia)	48,0	48,0	48,0
4.	Médiaszolgáltatási szerződésszegési kötbér, bírság, késedelmi kamat	23,0	34,0	34,0
5.	Önkéntes befizetések	0,0	0,0	0,0
6.	Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti befizetések	0,0	10611,0	10611,0
7.	Egyéb céltámogatások	0,0	318,4	318,4
8.	Finanszírozott áfa visszatérítése	0,0	49,8	49,8
9.	Visszakövetelt támogatások	0,0	8,1	8,1
KOLTSEGVETESI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		71 692,4	82 029,6	82 029,6
10.	Kereskedelmi, vagyongazdálkodási és egyéb bevételek	5 059,6	5 713,2	5 713,2
KÖLTSÉGVETÉSI, KERESKEDELMI ÉS EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN		76 752,0	87 742,8	87 742,8
11.	Tárgyévi felhasználás az előző évek pénzmaradványából (2015. december 31.)	3 745,0	4 121,8	4 121,8
BEVÉTEL ÖSSZESEN		80 497,0	91 864,6	91 864,6
9
2. Az MTVA 2015. évi költségvetésének kiadási oldala
adatok M Ft-ban
ELŐIRÁNYZAT NEVE			
	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
^ Továbbutalandó közszolgálati ' hozzájárulás 1.1	Médiatanács 1.2	Médiatanács hivatali szervezete 1.3	Közszolgálati Közalapítvány	2 630,7 173,9 2 224,4 232,4	2 776,2 188.4 2 355,4 232.4	2 776,2 188.4 2 355,4 232.4
2. Céltámogatások	2 700,0	4 756,0	3 114,2
Közmédiumok működési támogatására 3. átutalt összeg a Közszolgálati Közalapítványnak 3.1	Magyar Televízió Zrt. 3.2	Duna Televízió Zrt. 3.3	Magyar Rádió Zrt. 3.4	Magyar Távirati Iroda Zrt.	2 410,0 570.0 570.0 570.0 700.0	2 069,7 438,7 890.0 285.0 456.0	1 855,0 285.0 890.0 285.0 395.0
MTVA médiaszolgáltatás-támogatási és 4. vagyonkezelési tevékenységének kiadásai	61 463,2	64 974,7	64 974,7
c Közszolgálati Kulturális Non-profit Kft. támogatása (ZEI)	871,4	886,0	886,0
6. MTVA Digitalizációs Műhely Kft.	298,1	298,1	272,3
7. Közszolgálati Médiaakadémia Alapítvány	55,0	55,0	55,0
g A Médiatanácsot terhelő, a ' médiaszolgáltatók által be nem fizetett áfa	32,2	32,4	32,4
g Médiaszolgáltatási díjjal és egyéb jogi ' költségekkel összefüggő kiadások	1,5	1,5	0,0
10. Szerzői jogdíj (must carry)	266,1	266,1	266,1
11. Egyéb céltámogatások felhasználása	0,0	278,4	278,4
^2 Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti ' befizetések felhasználása	0,0	10611,0	10611,0
^2 MTVA kamatfizetési kötelezettsége, ‘ egyéb pénzügyi ráfordítások	3 551,2	3 551,2	1 343,9
14. Saját tulajdonú társaságok céltámogatása	0,0	40,0	40,0
15. Átadott pénzeszközök, támogatások	0,0	31,6	31,6
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	74 279,4	90 627,9	86 536,8
10
3. Az MTVA 2015. évi költségvetésének egyenlege
adatok M Ft-ban
				
	ELŐIRÁNYZAT NEVE	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
	ÖSSZES BEVÉTEL	80 497,0	91 864,6	91 864,6
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	74 279,4	90 627,9	86 536,8
	KÖLTSÉGVETÉSEN KÍVÜLI TÉTELEK PÉNZÜGYI EGYENLEGE	-6 217,6	-1 236,7	-5 327,8
	MARADVÁNY	0,0	0,0	0,0
	ÖSSZES KIADÁS	80 497,0	91 864,6	91 864,6
11
ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS
A Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság (a továbbiakban: Hatóság) a
médiaszolgáltatásokról és a tömegkommunikációról szóló 2010. évi CLXXXV. törvény (a
továbbiakban: Mttv.) 134. § (3) bekezdésében foglalt határidőig benyújtotta a 2015. évi - a
Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság Médiatanácsának költségvetését is magába foglaló -
egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslat-tervezetét az Országgyűlés költségvetési
ügyekben illetékes bizottságához (a továbbiakban: Bizottság).
A Bizottság a Hatóság 2015. évi egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslatot az
Országgyűlés elé terjesztette, melyet az a megtárgyalást követően a 2014. évi LXIV.
törvénnyel fogadott el.
A Hatóság kiadási és bevételi főösszege 32 409,3 M Ft-ban került jóváhagyásra, a
Médiatanács működési költségvetését pedig 173,9 M Ft összeggel hagyta jóvá az
Országgyűlés.
A Médiatanács kezelésében lévő bevételek és kiadások 2015. évi főösszege 1 433,9 M Ft, a
jóváhagyott előirányzatok szerint.
Az Mttv. 136. § (15) bekezdése alapján, a Hatóság egységes költségvetésének
mellékleteként a Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap (a továbbiakban:
MTVA) 2015. évi költségvetését 80 497,0 M Ft összeggel hagyta jóvá a törvényhozó testület.
A Hatóság az Mttv. 134. § (10) bekezdésében foglaltak szerint, az egységes költségvetés
végrehajtásáról zárszámadási törvényjavaslat-tervezetet készített - az MTVA éves
költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót tartalmazó melléklettel együtt - melyet a
tárgyévet követő május 31-ig nyújt be az Országgyűlés elé, a Bizottságon keresztül.
12
Részletes indokolás
1. A Hatóság 2015. évi költségvetésének végrehajtása
A bevételek alakulása
A Hatóság teljes törvény szerinti költségvetési bevételi előirányzata 32.409,3 M Ft, amely
32.749,4	M Ft-tal teljesült. A főbb bevételi előirányzatok alakulásának bemutatása, illetve a
2015. évi teljesítéshez mért változásai az alábbi táblázatban kerültek összefoglalásra. Az
előirányzatok részletes magyarázatai a szöveges indokolásban találhatók.
adal					tok M Ft-ban
Bevételek	Eredeti előirányz at	Módosíto tt előirányz at -	2015. évi teljesítés	Eltérés a módosított előirányzatt ól	Teljesítés % {módosíto tt)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	2 224,4	2 436,2	2 436,2	0,0	100,0%
Közhatalmi bevételek	23 518,6	23 634,7	24 058,8	424,1	101,8%
Igazgatási szolgáltatási díjak	299,6	403,6	402,7	-0,9	99,8%
Frekvenciadíjak	18 538,0	18 534,9	18 081,4	-453,5	97,6%
Azonosítók díja	2 450,0	2 465,2	2 460,7	-4,5	99,8%
Felügyeleti díj	2 081,0	2 081,0	1 999,7	-81,3	96,1 %
Bírság	150,0	150,0	1 106,2	956,2	737,5%
Késedelmi pótlék	0,0	0,0	8,1	8,1	0,0%
Működési bevételek	6 349,6	6 090,5	5 892,7	-197,8	96,8 %
Szolgáltatások ellenértéke	6,1	6,1	0,4	-5,7	6,6%
Tulajdonosi bevételek	0,0	3,6	3,5	-0,1	97,2%
Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 670,2	5 670,2	5 542,1	-128,1	97,7%
Kamatbevételek	630,7	344,5	282,1	-62,4	81,9%
Biztosító által fizetett kártérítés	8,0	13,0	13,0	0,0	100,0%
Egyéb működési bevételek	34,6	53,1	51,6	-1,5	97,2%
Felhalmozási bevételek	12,7	12,7	0,7	-12,0	5,5%
Működési célú átvett pénzeszközök	300,0	645,3	345,3	-300,0	53,5%
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	4,0	16,0	15,7	-0,3	98,1 %
Költségvetési bevételek	32 409,3	32 835,4	32 749,4	-86,0	99,7 %
Finanszírozási bevételek (maradvány igénybevétele)	0,0	38 205,6	38 205,6	0,0	100,0%
		71 041,0	,’955,0.		99,9 %
13
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL
Ezen az előirányzaton az MTVA-tól a Médiatanács hivatali szervének működését
biztosító forrás szerepel 2.224,4 M Ft összeggel, amely az előző évivel azonos összegű
támogatást tartalmaz és többek között a Médiatudományi Intézet működési költségeit is
magában foglalja. Az MTVA a Médiatanács hivatali szervezetét érintő 2016. évi januári
támogatási összeget még 2015-ben - a törvényi előírásoknak megfelelően - a
tárgyhónapot megelőző hónapban átutalta. A korábbi években a januári esedékességű
támogatást csak tárgyhóban teljesítette a februárra esedékes befizetésével együtt. A
prognózis is ezen gyakorlat szerint lett kialakítva a tervezés időszakában. Előzőek
következtében, ez a bevétel 131,0 M Ft összegben bevételi többletként mutatkozik a
vizsgált évben.
Terven felüli bevételként jelentkezett a Prémiumévek programban résztvevők
juttatásainak költségvetési megtérítése (26,7 M Ft), továbbá a Médiatanács 2014. évi fel
nem használt maradványa (54,1 M Ft), amely a Hatóság részére átutalásra került.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 100 %-os.
KÖZHATALMI BEVÉTELEK
Igazgatási szolgáltatási díjak
Az igazgatási szolgáltatási díjak a bevételi struktúrában kisebb nagyságrendet
képviselnek, amelyek az eredetileg tervezett 299,6 M Ft-tal szemben 402,7 M Ft
összeggel teljesültek. A módosított előirányzathoz (403,6 M Ft) viszonyítva, a teljesítés
0,2 %-os elmaradást mutat. A teljesítésből 159,9 M Ft az elektronikus hírközlési
igazgatási eljárási díjakhoz, 242,5 M Ft a mozgóképszakmai hatósági és eljárási
díjakhoz és 0,3 M Ft a rádióamatőr vizsgadíjakhoz kapcsolódik.
Frekvenciadíjak
A 2015. évi tervezés keretét egyrészt a három, országosan meghatározó
mobilszolgáltató céggel (Magyar Telekom Nyrt., Telenor Zrt., Vodafone Zrt.) 2013.
szeptember 6-án aláírt hatósági szerződés módosítása, másrészt a szélessávú
szolgáltatásokhoz kapcsolódó frekvenciahasználati jogosultságok értékesítése kapcsán
prognosztizálható bevételek határozták meg.
A tárgyévi bevételek nagyságrendjére és pénzforgalmi ütemezésére komoly befolyással
volt, hogy a három nagy mobil szolgáltató céggel és a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft-
vel 2015. január 15-én aláírásra került az a hatósági szerződésmódosítás, melynek
értelmében a számlázások és fizetések rendje egységesítésre került.
Az egységesítés érdekében folyatott egyeztetések során, a Felek abban állapodtak meg,
hogy a Szolgáltatók a sávdíjat 2015. január 1-jétől negyedéves gyakorisággal fizetik. A
hatósági szerződések alapján, a 2014. december 31. dátumig éves, negyedéves, illetve
havi ütemezésben fizetett eddigi sávdíjak helyett, 2015. január 1-jétől negyedéves
számlázási ütemezésre tért át a Hatóság.
Mobil koncessziós díjak
A három nagy mobilszolgáltató hatósági szerződések alapján,
frekvenciahasználati jogosultsággal rendelkezik a 900 MHz-es és 1800 MHz-es
14
frekvenciasávokban Magyarország teljes területén, a földfelszín tekintetében,
beleértve a metróalagutakat is. A szolgáltatók a szerződésben meghatározott
frekvenciasávokban az Eht. 188. § 72. pontjában foglalt meghatározás szerinti
mobil rádiótelefon szolgáltatás nyújtására jogosultak.
A hatósági szerződés alapján szerzett frekvenciahasználati jogosultság szerint, a
szolgáltatóknak kizárólagos joguk van arra, hogy a jogosultsággal érintett
frekvenciasávokban a frekvenciahasználathoz szükséges frekvenciakijelölés és
rádióengedély kiadása érdekében eljárjanak.
A módosított hatósági szerződés szerinti éves díj a GSM 900 MHz
frekvenciasávban 2.036,1 M Ft összegben került megtervezésre, mely
pénzforgalmilag határidőre teljesült.
Az 1800 MHz-es sáv díjfizetési szempontból két fő egységre bontható, amelyeket
a hatályos hatósági szerződések definiálnak. Az 1998. évben megnyert
frekvenciablokkok után (mindhárom szolgáltató 2*15 MHz-es sávot nyert), a
tárgynegyedévet követő negyedévben történik a számlázás és befizetés. A bevétel
tervezése során figyelembe lett véve, hogy a Telenor Zrt. részére, a kettős
frekvenciarendezés miatti díjkedvezmény 2014. év végén kifutott, így 2015. évtől
már a magasabb díjat fizette, amely 2015. II. negyedévében jelent meg először a
Hatóság bevételei között.
A Telenor Zrt. 2004. évben megnyert és 2013. októberétől használt DCS „G”
blokkja után, az 1/2011. (III. 31.) NMHH rendelet szerint kell fizetni a sávdíjat.
Ennek összege a 2014. évi sávrendezés és engedélyezés utáni 2*15 MHz-es
blokkra 56,3 M Ft/hó. A számlázás ezen a jogcímen havi ütemezésű maradt.
A szolgáltatói befizetések 2.822,9 M Ft összegben, terv szerint teljesültek.
E-GSM 900 MHz sávdíi
A 2013. október 11-én módosított hatósági szerződések biztosítják a három nagy
szolgáltató 2012. évben elnyert E-GSM 900 MHz frekvenciasáv blokkjainak
használatát, valamint ezek határozzák meg a sávdíjak értékét. Ennek értelmében,
a törvényjavaslat összeállításakor 576,0 M Ft bevétellel kalkulált a Hatóság.
A módosított hatósági szerződések szerint - a többi 900 MHz-es blokkhoz
hasonlóan - ebben a sávban is a tárgyidőszakot követő számlázás került
bevezetésre. Ez azt jelentette, hogy 2015-ben nem történt számla kibocsátás,
mivel a 2015. január 15. előtt hatályos szerződések értelmében, a 2014. évi díjak
kiszámlázása és a szolgáltatók részéről történő kiegyenlítés is tárgyévben
megtörtént.
UMTS pályázati frekvenciadíjak
A frekvencialekötés és -használat díjáról szóló 1/2011. (III. 31.) NMHH rendelet 2011. április
1-jei hatállyal módosította az UMTS frekvenciasáv után fizetendő díjakat. Megszűnt a
felhasznált csatornák darabszámától függő díj, a szolgáltatóknak havonta kizárólag sávdíjat
kell fizetniük, mely az egységdíj, az értékesített frekvenciasávok szélessége és az arra
vonatkozó sávszorzó szorzataként képződő havi fix összeg.
A korábban alkalmazott negyedéves számlázás helyébe a havi fix összegű kiszámlázás
lépett, mert már nem kell a szolgáltatók havi adatközlésére várni. Előzőek okán, a használt
sáv után a szolgáltatók már egységesen, a sávszélesség alapján fizetik a díjat, amely
beruházás ösztönző lépésként minősíthető.
15
A módosított hatósági szerződés e feltételeket nem változtatta meg, a sávszorzó azonban a
díjrendelet módosítása kapcsán 50 %-kal csökkent, így 2014. évtől a korábbi évekhez
képest, a bevételeink ezen a jogcímen feleződtek. A sávdíj mértéke 2014. január 1. óta nem
változott. A fenti indokok alapján, ezen frekvencia sávval kapcsolatban, jól meghatározható
bevétel tervezhető, mely 2.025,0 M Ft összegben terv szerint teljesült.
Egyéb frekvenciadíjak
Ezen a jogcímen összevontan az alábbi frekvenciasávok használatából származó bevételek
szerepelnek:
-	műsorszórás
-	URH professzionális felhasználások
-	mikrohullámú pont-pont és pont-multipont felhasználások
-	26 GHz-es blokkgazdálkodású sávdíjak
-	egyéb - máshová nem sorolható - felhasználások.
A 2.776,5 M Ft összegű módosított előirányzattal szemben a teljesülés 2.745,9 M Ft volt, ami
mindössze 30,6 M Ft elmaradást jelent, így az előirányzat 99,9 %-ban teljesült.
2014. évi pályázat frekvenciadíjai
A Hatóság a tervezés időszakában az alábbi - sikeresen lezárult pályáztatás útján
értékesített - frekvenciasávok használatából, összesen 8.451,5 M Ft bevételt prognosztizált.
A 450 MHz sáv
A sávot 2014. évben az MVM Net Zrt. nyerte meg. A cég alapvetően a kormányzat
részére kíván távközlési szolgáltatást nyújtani a hálózat kiépítése után, melynek
ütemezését és főbb jellemzőit a hatósági szerződés rögzíti.
A szolgáltató nem tudta tartani az ütemtervet. Ennek hiányában azonban az 50 %-
os kormányzati szolgáltatás után járó díjkedvezmény nem volt megadható
számára. A tervezés szerint, 132,8 M Ft bevétel lett megbecsülve, figyelembe
véve a várható kiépítési időt. A valóságban azonban továbbra sem épült ki a teljes
hálózat, így nem indult meg a kormányzati szolgáltatás sem. Ennek
következtében, az éves teljesülés 243,5 M Ft összeggel realizálódott ebben a
spektrumban.
800, 900,1800 és 2600 MHz sávok
A hatósági szerződések értelmében, összesen 8.212,5 M Ft bevétel lett
megtervezve, mely 8.208,0 M Ft összeggel, csaknem 100 %-ban teljesült.
A frekvenciadíjak a módosított előirányzat 97,6 %-ában teljesültek.
Azonosítók díja
2015-ben az azonosító használati díjak jogszabályi hátterében nem történt változás. Szintén
változatlan jogszabályi környezetben került sor a működő elektronikus hírközlési szolgáltatók
előfizetői számának növekedésével kapcsolatos, valamint az új, piacra lépő szolgáltatók
igényei szerinti új azonosító kijelölésekre. Ugyanakkor a nagyszámú azonosítót használó
szolgáltatók felelős azonosító gazdálkodásának, valamint egyes szolgáltatók
16
tevékenységének megszűnése következtében, 2015-ben is jelentős azonosító
visszavonások, illetve számmező átadások történtek. Mindezek ellenére, minimális
használati díjbevétel növekedés történt. Annak ellenére, hogy az engedélyezéssel
kapcsolatos kérelmek és a hivatalból indított eljárások száma kevesebb volt az előző évinél,
az előirányzott használati díjbevétel teljesült.
A módosított előirányzathoz viszonyítva, mindössze 0,2 %-kal alacsonyabb bevételt ért el a
Hatóság. A befolyt 2.460,7 M Ft nagyságrendjében igazodik az elmúlt évek összegeihez.
Felügyeleti díj
Felügyeleti díj vonatkozásában a tervezettnél 81,3MFt-tal alacsonyabb teljesítés
realizálódott, mely döntő mértékben a szolgáltatók számának csökkenésével, valamint az
általános fizetési fegyelem ingadozásával magyarázható.
Fontos megjegyezni, hogy nincs arányban a szolgáltatók számának csökkenése a befizetett
díj csökkenésével, ennek oka, hogy az ingadozást okozó szolgáltatók olyan kis bevétellel
rendelkeznek, hogy az ez alapján fizetendő díj az összbevételt érdemben nem befolyásolja.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 96,1 %-ot reprezentál.
Bírság
Ezen a jogcímen 1.106,2 M Ft bevételt realizált a Hatóság, mely több mint hétszerese a
módosított előirányzatnak. A bírság nagyságrendje a tervezéskor nehezen becsülhető, mivel
a kirótt bírságok nagymértékben függenek a szolgáltatói jogkövetés betartásától.
Késedelmi pótlék
Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. Korm. rendelet (a továbbiakban: Ász. Korm.
rendelet) értelmében, az adók, díjak módjára behajtható bevételekhez kapcsolódó késedelmi
pótlékot a közhatalmi bevételek között kell kimutatni, így ezen a jogcímen, terven felül
8,1 M Ft bevétel keletkezett.
Összességében a közhatalmi bevételek előirányzatai a 23.634,7 M Ft módosított
előirányzathoz képest 424,1 M Ft-tal magasabb szinten 24.058,8 M Ft-ban realizálódtak,
mely 1,8 %-os többletet jelent.
A közhatalmi bevételek alakulását összegében és struktúrájában az alábbi táblázat és
grafikon szemlélteti:
adatok M Ft-ban
, Bevételek ^	^ ' Előirányzat .		Teljesítés	Teljesítés % (módosított)
	Eredeti , .v-'	Módosított		
Igazgatási szolgáltatási díjak	299,6	403,6	402,7	99,8 %
Frekvenciadíjak	18 538,0	18 534,9	18 081,4	97,6 %
Azonosítók díja	2 450,0	2 465,2	2 460,7	99,8 %
Felügyeleti díj	2 081,0	2 081,0	1 999,7	96,1 %
Bírság	150,0	150,0	1 106,2	737,5 %
Késedelmi pótlék	0,0	0,0	8,1	0,0 %
17
Közhatalmi bevételek összesen	23 518,6	23 634,7	24 058,8	101,8%
Teljesítés 2015. év
10,2%
75,2%
igazgatási szolgáltatási
díjak
a Frekvenciadíjak
Azonosítók díja
-	Felügyeleti díj
■ Bírság
MŰKÖDÉSI BEVETELEK
Szolgáltatások ellenértéke
Ezen a soron lett megtervezve a tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel, mely a
Hatóságnál nem releváns, így az 6,1 M Ft összegben szerepelt a módosított előirányzaton,
melyre a teljesítés mindössze 0,4 M Ft volt.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 6,6 %-os.
Tulajdonosi bevételek
Az idei évben új jogcímként jelent meg a Tulajdonosi bevétel ahol 3,5 M Ft bevétel
jelentkezett. A terven felüli bevétel az alábbi indokkal magyarázható:
Az Interszputnyik Nemzetközi Űrtávközlési Szervezetnek Magyarország alapító tagja, az azt
létrehozó nemzetközi szerződést a magyar jogba az INTERSZPUTNYIK Nemzetközi
Űrtávközlési Rendszer és Szervezet létrehozásáról szóló megállapodás kihirdetéséről szóló
1972. évi 23. törvényerejű rendelet emelte be.
A törvény 7. § (5) bekezdése szerint, a végrehajtásához szükséges intézkedésekről,
valamint az INTERSZPUTNYIK Nemzetközi Űrtávközlési Szervezet Tanácsában és
Üzemeltetési Bizottságában Magyarország képviseletéről a Nemzeti Média- és Hírközlési
Hatóság elnöke gondoskodik.
18
A törvény 6. §-ában szereplő nemzetközi szerződés az Interszputnyik Üzemeltetési
Megállapodás 7. Cikk 4. pontja alapján a Szervezet az előző pénzügyi évre a garantált
osztalékot és a kiegészítő osztalékot egyidejűleg fizeti meg a Bizottság jóváhagyását
követően az aktuális pénzügyi év vége előtt.
A Szervezet a 2013-2014. évre esedékes osztalékot idén már az NMHH részére
továbbította.
Általános forgalmi adó
Az általános forgalmi adó bevételek az adóköteles bevételek után befolyt áfa összegét
tartalmazzák, a 2015. évre érvényes 27%-os kulccsal. Adóköteles bevételek a
frekvenciadíjak, az azonosítók díja, a felhalmozási bevételek és a pályázati részvételi díj.
A kiszámlázott díjak általános forgalmi adó tartalma a módosított előirányzat 5.670,2 M Ft-os
összegével szemben 5.542,1 M Ft-ban teljesült. Ez 2,3 %-os elmaradást jelent, melynek oka
az adóköteles bevételek elmaradása.
Kamatbevételek
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény adta lehetőséggel élve, a Hatóság a
működésére igénybe nem vett tartalékait diszkontkincstárjegy vásárlásával a Magyar
Államkincstárnál lekötheti. Az ideiglenesen szabad pénzeszközöknek diszkontkincstárjegy
vásárlása útján realizált kamatbevétele a tárgyévben a 344,5 M Ft módosított előirányzattal
szemben, döntően a jegybanki alapkamat folyamatos csökkentésére tekintettel, 282,1 M Ft
összegben teljesült, mely 18,1 %-os elmaradást mutat.
Biztosítók által fizetett kártérítési bevételek
Az Ász. Korm. rendelet értelmében, ezt a jogcímet 2015. évtől külön soron kell nyilvántartani.
Bázis alapon tervezve, a Hatóság 8,0 M Ft bevételt irányozott elő, mellyel szemben a
teljesülés a módosított előirányzattal megegyezően 13,0 M Ft összegben, 100%-ban
teljesült.
Egyéb működési bevételek
Ezen a soron a kötbérből, kártérítésből, késedelmi kamatból (a dolgozók részére nyújtott
lakásépítési célú hitelek esetleges késedelmes fizetéséből adódó késedelmi pótlékok
jelennek meg ezen a jogcímen), valamint a frekvencia tenderek pályázati részvételi díjából
származó bevételek szerepelnek, melynek összege előre pontosan nehezen tervezhető.
A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 97,2 %-os.
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
Ezen a jogcímen jelenik meg a felesleges és az elhasználódott eszközök selejtezését követő
értékesítésből, továbbá a lecserélt gépjárművek eladásából származó bevétel.
A 12,7 M Ft módosított előirányzathoz viszonyítva, a teljesítés mindössze 0,7 M Ft volt, mely
94,5 %-os elmaradást jelez, mivel a tervezett gépjármű értékesítés 2016. évre áthúzódott.
19
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
A Hatóság médiatudatossági kezdeményezése a „Bűvösvölgy projekt", amelyet 2015. évben
a TÁMOP finanszírozott.
Európai viszonylatban is egyedülálló ez a médiaértés-oktató központ, ahol a fiatalok valódi
részeseivé válhatnak a média működésének, és a megszerzett tapasztalatokon keresztül
tanulhatják meg, hogyan tájékozódhatnak biztonságosan az új médiakultúra univerzumában.
A 345,3 M Ft-os teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 53,5 %-os.
FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
A dolgozóknak nyújtott lakáskölcsön visszatérülése a 16,0 M Ft módosított előirányzattal
szemben 15,7 M Ft összegben realizálódott, így az elmaradás 1,9 %.
ÖSSZESSÉGÉBEN a Hatóság 2015. évi pénzforgalmi bevétele 32 749,4 M Ft volt, amely
a módosított előirányzat összegéhez viszonyítva minimális, 0,3%-os elmaradást mutat.
ELŐZŐ ÉVEK TARTALÉKAINAK FELHASZNÁLÁSA
A Hatóság a széleskörű feladatainak maradéktalan végrehajtása érdekében, a tárgyévi
költségvetésében keletkező megtakarításaiból tartalékokat képez, melyek felhasználását az
év végén kiadott Elnöki Rendelkezésben szabályozza, majd a zárszámadási törvény
elfogadásával, az Országgyűlés jóváhagyja.
Az előző évben bevezetett új számviteli rend szerint, a pénzügyi beszámolóban az előző
években képzett maradványokat bevételként kell szerepeltetni. így az előző évek elnöki
rendelkezései, valamint a jóváhagyott zárszámadási törvényekből a fel nem használt
tartalékok összegét kell az előirányzatok közt figyelembe venni.
Ennek megfelelően, a bevételek között összességében 38 205,6 M Ft-tal szerepel -
pénzforgalom nélkül - a tartalékok igénybevétele Finanszírozási bevételek megnevezéssel.
A Hatóság bevételeinek - tartalékokat is tartalmazó - 71 041,0 M Ft módosított
előirányzata mindössze 0,1 %-kal haladja meg a teljesítést, ami számszakilag a fent
részletezett terven felüli teljesítések, illetve elmaradások eredőjeként 86,0 M Ft
összeget jelent.
A KIADÁSOK ALAKULÁSA
A Hatóság kiadásainak teljesítése az „Eredeti előirányzat”-ok, illetve az év közben
engedélyezett előirányzat-módosítások összegéből eredő „Módosított előirányzat”-okhoz
kerül viszonyításra. Az új értékeket a „Módosított előirányzat” oszlop tartalmazza, amelyek
teljesítési arányát az utolsó oszlop százalékosan mutatja be. Megjegyzendő, hogy jelentős
nagyságrendű módosítás történt az egyéb működési célú kiadások előirányzatán, ahol az
20
előző évek tartalékait és maradványait lefedő kötelezettségvállalások kerültek
megjelenítésre.
A kiadási előirányzatok tartalmi változásának indoklását az alábbi táblázat elemzése során
mutatja be az előterjesztő.
A táblázat sorainak megnevezésében vastagon szedve és zárójelben kerülnek feltüntetésre
a törvényi előirányzat szerinti megnevezések.
adatok M Ft-ban
Kiadások	Eredeti előirányza t	Módosított előirányza t	2015. évi teljesítés	Eltérés a módosított előirányzati ól	Teljesítés % (módosított )
Személyi juttatások	6 400,0	6 345,0	6 232,3	-112,7	98,2 %
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 900,0	1 923,7	1 843,8	-79,9	95,8 %
Dologi kiadások	9 635,0	11 419,9	10 492,0	-927,9	91,9%
Dologi kiadások áfa nélkül	4 005,0	5 545,5	4 788,5	-757,0	86,3%
Általános forgalmi adó	5 630,0	5 874,4	5 703,5	-170,9	97,1 %
Egyéb működési célú kiadások	11 466,3	48 387,7	10 919,5	-37 468,2	22,6 %
Egyéb működési célú támogatások	330,0	10 925,6	10 919,5	-6,1	99,9%
Tartalékok, ebből:	11 136,3	37 462,1	0,0	-37 462,1	0,0%
Következő évek működési tartaléka	5 842,2	0,0	0,0	0,0	0,0%
Tárgyévi működési tartalék	5 294,1	37 462,1	0,0	-37 462,1	0,0%
Beruházások	2 974,6	2 944,1	2 484,7	-459,4	84,4 %
Nettó beruházás (Felhalmozási kiadások)	2 342,2	2 362,3	2 000,4	-361,9	84,7%
Beruházási áfa (Felhalmozási kiadások áfája)	632,4	581,8	484,3	-97,5	83,2%
Felújítások	25,4	12,6	12,6	0,0	100,0%
Nettó felújítás (Felhalmozási kiadások)	20,0	10,0	10,0	0,0	100,0%
Felújítási áfa (Felhalmozási kiadások áfája)	5,4	2,6	2,6	0,0	100,0 %
Egyéb felhalmozási célú kiadások (Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások)	8,0	8,0	3,0	-5,0	37,5 %
21
Költségvetési kiadások összesen	32 409,3	71 041,0	31 987,9	-39 053,1	45,0 %
Maradvány	0,0	0,0	38 967,1	38 967,1	0,0 %
Kiadások Összesen	32 409,3	71 041,0	70 955,0	-86,0	99,9 %
22
Az alábbi diagram a maradvány nélküli, 31 987,9 M Ft-os kiadási teljesítés belső szerkezetét
ábrázolja.
Kiadási teljesítés M Ft-ban és százalékos megoszlása
Beruházások t
2 484,7
8% i
Egyéb működési célú
kiadások
10 919,5
34%
; Felújítások r
12,6 '
0%
2015. év Egyéb felhalmozási
*	célú kiadások |
;	(Felhalmozási célú \
visszatérítendő ;
támogatások) ;
3,0
0% /
1
5 703,5
18%
Személyi juttatások
6 232,3
19%
Munkaadókat terhelő
járulékok és szociális
hozzájárulási adó
1843,8
6%
Dologi kiadások áfa
nélkül
4 788,5
15%
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÉS JÁRULÉKOK
A személyi juttatások módosított előirányzatának teljesítése 6 232,3 M Ft. A módosított
előirányzathoz képest kialakult 112,7 M Ft-os megtakarítást több tényező okozza,
legfontosabbnak a 650 fő engedélyezett létszámmal szembeni 641 fős átlaglétszám
nevezhető. Megemlítendő továbbá, hogy a közszféra elvárásaihoz igazodva a külső
személyi juttatások soron is megtakarítás keletkezett, ugyanis a módosított előirányzathoz
képest (383,6 M Ft) csak 352,1 M Ft-os kifizetés történt (91,8 %).
A munkaadókat terhelő járulékok teljesítése a módosított előirányzathoz viszonyítva az
előbb felsorolt tényezők miatt szintén megtakarítást mutat (79,9 M Ft) és a tárgyévre
vonatkozóan 1 843,8 M Ft-ot tesz ki. Ez az érték a tervezetthez képest 4,2 %-os
megtakarítást jelent.
23
DOLOGI KIADÁSOK
adatok M Ft-ban
Dologi kiadások	Előirányzat		2015. évi teljesítés	Teljesítés % (módosított )
	Eredeti	Módosított		
Készletbeszerzés	270,0	229,6	208,3	90,7 %
Kommunikációs szolgáltatások	1 100,0	1 761,1	1 457,0	82,7 %
Szolgáltatási kiadások	2 210,0	2 562,6	2 285,2	89,2 %
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	220,0	403,5	360,4	89,3 %
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa nélkül)	205,0	588,6	477,6	81,1 %
Dologi kiadások összesen	4 005,0	5 545,4	4 788,5	86,3 %
Áfa	5 630,0	5 874,5	5 703,5	97,1 %
Összesen	9 635,0	11 419,9	10 492,0	91,9 %
A módosított előirányzati terv megvalósulását a következő kettős diagram szemlélteti, ahol a
külső kör a módosított előirányzatokat, a belső kör pedig a teljesítéseket mutatja be (érték
M Ft-ban).
Megállapítható, hogy valamennyi előirányzaton megtakarítás keletkezett, a legkevésbé
befolyásolható áfa részaránya (54,4 %) továbbra is jelentős mértékű.
Készletbeszerzés
Kommunikációs szolgáltatások
Szolgáltat
%• propagandakÍadásbf : tí ?v,/ V
■ Különféle befizetések és egyéb
dologi kiadások (áfa nélkül)
HÁFA
Kulsőkör: Módosított előirányzat
Belső kör: Teljesítés
A dologi kiadások teljesítése a 2015. évben 10 492,0 M Ft, ami jelentős mértékben alatta
maradt a módosított előirányzati tervnek (11 419,9 M Ft).
24
•	A készletbeszerzés a takarékosabb szakmai és üzemeltetési anyagbeszerzés
következményeként nem éri el a módosított tervszámot, annak csak a 90,7 %-át teszi
ki.
•	További jelentős megtakarítás látható a kommunikációs szolgáltatások kiadási
előirányzaton is, ahol az 1 761,1 M Ft-os tervhez képest csak 1 457,0 M Ft kifizetés
történt. Ez nagyrészt annak köszönhető, hogy a Hatóság a tárgyévben kevesebbet
költött az informatikai szolgáltatásokra, számítógépes rendszerek üzemeltetésére.
•	A szolgáltatási kiadások soron tapasztalható a legnagyobb mértékű megtakarítás,
mintegy 280 millió forint értékben. A részleteket tekintve elmondható, hogy a
tárgyévben visszafogottabb volt a szellemi tevékenységre, tanácsadásra,
tanulmánykészítésre vonatkozó megrendelések aránya.
•	A kiküldetés, reklám- és propaganda kiadások módosított előirányzatának 403,5 M Ft-
os összegével szemben a teljesítés 360,4 M Ft volt, így 43,1 M Ft-os megtakarítás
keletkezett.
•	A különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa nélkül) előirányzat teljesítése
(477,6 M Ft) jelentősen elmarad a módosított előirányzattól (588,6 M Ft).
•	Az általános forgalmi adó soron tervezett 5 874,5 M Ft-os befizetési kötelezettség
5	703,5 M Ft összegben teljesült, ez a módosított előirányzat 97,1 %-a.
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK
Az egyéb működési célú kiadások 48 387,7 M Ft-os módosított előirányzata tartalmazza a
bevezetőben jelzett előző évek tartalékait és maradványait lefedő kötelezettségvállalásokat,
az egyéb működési célú támogatásokat, valamint a tartalékokat is. Az egyéb működési célú
kiadások 10 919,5 M Ft-os pénzügyi teljesítéséből a legjelentősebb tétel az MTVA-nak
átadott 10 611,0 M Ft összegű egyéb működési célú támogatás.
25
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
adatok M Ft-ban
Felhalmozási kiadások	Előirányzat		2015. évi teljesítés	Teljesítés % (módosított)
	Eredeti	Módosított		
Immateriális javak beszerzése, létesítése	985,0	48,4	37,2	76,9%
Ingatlanok beszerzése, létesítése	102,2	91,9	84,0	91,4 %
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	450,0	885,8	656,9	74,2%
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	805,0	1 336,2	1 222,3	91,5%
Nettó beruházás	2 342,2	2 362,3	2 000,4	84,7 %
Beruházások áfája	632,4	581,8	484,3	83,2 %
Beróházásokoítóí^^	2 974,6	2 944,1	:^$;É2;484,7	84,4%
Felújítások	20,0	10,0	10,0	100,0%
Felújítások áfája	5,4	2,6	2,6	100,0%
Felújítások		: 12,6	12,6	100,0 %
A módosított előirányzati terv megvalósulását a következő kettős diagram szemlélteti, ahol a
külső kör a módosított előirányzatokat, a belső kör pedig a teljesítéseket mutatja be.
Megállapítható, hogy valamennyi előirányzaton megtakarítás keletkezett, az alábbiak szerint:
26
A felújítási kiadások 12,6 M Ft-os módosított előirányzata 12,6 M Ft-on (100,0 %) teljesült.
A beruházási kiadások előirányzat 2 944,1 M Ft módosított tervszáma 84,4 %-ban,
2	484,7 M Ft értékben valósult meg, a Hatóság átgondolt, központosított beszerzéseinek
köszönhetően.
•	A beruházások között szerepel az immateriális javak beszerzésére fordított
37,2 M Ft-os összeg, amely a tárgyév során a módosított előirányzat 76,9 %-os
teljesülését jelenti.
•	A felhalmozási kiadások második legnagyobb összegét kitevő informatikai eszközök
beszerzése előirányzaton 228,9 M Ft értékű megtakarítás látható. A módosított
előirányzathoz (885,8 M Ft) képest 656,9 M Ft volt a teljesítés.
•	A felhalmozási kiadások legnagyobb összegét az egyéb tárgyi eszközök beszerzése
adja. Ez az előirányzat tartalmazza egyrészt a mérőszolgálat berendezéseire fordított
kiadásokat, valamint az intézményi és felügyeleti mérőgépjármű vásárlásokat is.
•	A beruházási áfa befizetések a hatályos előírásoknak megfelelő kulccsal számolva
teljesültek 484,3 M Ft összegben.
EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK (LAKÁSKÖLCSÖN)
Az egyéb felhalmozási célú (lakáskölcsön) kiadási előirányzaton a korábbi évekhez hasonló
tervszám került beállításra, és a 8,0 M Ft-os eredeti előirányzathoz képest 3,0 M Ft-os
teljesítés történt.
MARADVÁNYOK
A takarékos gazdálkodás eredményeként, a módosított bevételi és kiadási teljesítés
6	677,6 M Ft pénzmaradványt mutat, melynek felhasználására vonatkozóan az alábbi
javaslat kerül előterjesztésre, a 2015. évi maradvány terhére szóló kötelezettségvállalásról
és az MTVA részére történő befizetésről szóló 3/2015. számú Elnöki Rendelkezéssel
egyezően.
-	Az Mttv. 134.§ (1) bekezdésére hivatkozással a 2015. évi működési tartalék 4 131,5 M
Ft.
-	A Hatóság 2015. évi 1 106,2 M Ft összegű bírságból származó bevétele az Mttv.
vonatkozó előírásai alapján a médiatudatosság fejlesztésére fordítható.
-	A pénzmaradványból finanszírozható a 2015. évi kötelezettségvállalással terhelt 1 359,5
M Ft értékű szállítói kötelezettség.
-	A Hatóság a jelenlegi digitális földfelszíni hálózatban tervezett technológiai váltással
kapcsolatos kiadásokra, az ODÁP projekt analógiájára, tartalékot képez, amelyre 2013-
ban létrehozta a „Digi2Forrást”. A 2015. évi maradványból a rendelkezésre álló forrás
növelésére képzett összeg 80,4 M Ft, amely a várható közfeladat befejezéséig
használható fel.
27
A Hatóság maradványainak alakulását az alábbi táblázat mutatja be.
adatok M Ft-ban
Sorszá m	Megnevezés	Érték
1.	Előző évek maradványainak nyitó értéke	38 205,6
2.	Tárgyévi felhasználás	5 916,1
	Ebből: Kötelezettségvállalással lekötött 2014. évi maradvány felhasználása	1 065,7
	Pénzeszközátadás MTV A részére	4 611,0
	Forrás 12-ből e-kőzmű felhasználás	0,1
	2013. évi bírságból médiatudatosság fejlesztésére felhasználás	73,6
	2014. évi bírságból médiatudatosság fejlesztésére felhasználás	132,1
	TÁMOP projekt Európai Uniós finanszírozása	33,6
3.	Előző évek fel nem használt maradványai (1.-2.)	32 289,5
4.	Tárgyévi működési pénzmaradvány	6 677,6
	Ebből: 2015. évi működési tartalék	4 131,5
	2015. évi befolyt bírság felhasználása a médiatudatosság fejlesztésére	1 106,2
	Kötelezettségvállalással lekötött maradvány	1 359,5
	Digitális átállás második ütemére elkülönített forrás növelése	80,4
PÉNZMARADVÁNY ZÁRÓ ÉRTÉKE ÖSSZESEN (3 +4.)		967,1
A 2015. évben keletkezett pénzmaradvány teljes összege kötelezettségvállalással lekötött
maradványnak minősül, így a Hatóságnak az Országgyűlés döntési hatáskörébe tartozó
szabad maradványa nincs.
28
2. A Médiatanács 2015. évi működési költségvetésének végrehajtása
A Hatóság egységes költségvetésének részeként hagyta jóvá az Országgyűlés a bevételi és
kiadási főösszegeket 173,9 M Ft-ban. A bevételi előirányzat fedezetét a Parlament az Mttv.
135. § (2) bekezdésében meghatározott, MTVA által kezelt pénzügyi források terhére
biztosította.
Az Ász. Korm. rendelet a költségvetési szervek részére új nyilvántartási rendszert írt elő,
amely többek között az előirányzatok megnevezését, az éves beszámoló űrlapjainak
változását is jelentette. A rendelet számviteli előírásait követve, az eredeti törvényi
előirányzatok megnevezésében történt változásokon felül (a táblában zárójelben a törvény
szerinti megnevezések találhatók), a Médiatanács működési költségvetésében új
előirányzatok képzését kellett megvalósítani.
A bevételek között, fentiekre tekintettel megjelenik a Médiatanács kezelésében lévő
előirányzatok részeként tervezett, az MTVA részére továbbutalandó bevételekhez
kapcsolódó általános forgalmi adó befizetési kötelezettség, Működési bevételek címen. A
Médiatanács kezelésében lévő bevételek után fizetendő áfa összegének működési
költségvetésében történő kimutatása, az Ász. Korm. rendelet módosításának megfelelően
történt. További változás, hogy a költségvetési maradvány kimutatás nemcsak a tárgyévi
felhasznált maradványt tartalmazza, hanem az új előírásoknak megfelelően, az előző évek
maradványa is kimutatásra került a beszámolóban. A beszámoló alapján, a teljeskörűséget
biztosítva új előirányzat született Finanszírozási bevételek címen.
Az áfa befizetési kötelezettségre tekintettel, a Dologi kiadások eredeti előirányzata és 2015.
évi teljesítése jelentősen eltér a törvényi előirányzattól.
A kiadásokat tartalmazó táblában feltüntetjük a maradvány teljes összegét is, melynek
felhasználási céljairól külön rendelkezési javaslatot adunk.
A működési költségvetés végrehajtásának elemzésekor azonban fő figyelmünket az
eredeti előirányzatok teljesítésére kívántuk összpontosítani.
BEVÉTELEK ALAKULÁSA
adal				tok M Ft-ban
Sorszá m	Előirányzat neve	Eredeti előirányza t	Módosított előirányza t	2015. évi teljesítés
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (Fix összegű támogatás az Mttv. 135. § (2) bekezdése alapján)	173,9	188,4	188,4
2.	Működési bevételek	0,0	311,0	310,7
3.	Finanszírozási bevételek	0,0	101,8	101,8
Bevételek összesen		173,9	601,2	600,9
A testület működését biztosító támogatás a kért ütemezés szerinti teljes összegben
rendelkezésre állt az év folyamán. Az előirányzat 14,5 M Ft-os többletét az MTVA, Mttv.
szerinti - 2015. december havi - utalása jelenti, amely már a 2016. januári működés
fedezetét biztosítja.
29
A bevezetőben említett, számlák utáni áfa összegének teljesítése 310,7 M Ft-ban alakult a
Működési bevételek előirányzaton.
A Finanszírozási bevételek az előző évek maradványait tartalmazzák, közte a 2014. évi
jóváhagyott 54,1 M Ft-os kötelezettségvállalással terhelt összeget, és a Médiatanács
tartalékait.
A pénzforgalmi bevételek a változásokra tekintettel, összesen 600,9 M Ft összegben
alakultak 2015-ben.
KIADÁSOK ALAKULÁSA
adatok M Ft-ban
Sorszám	Előirányzat neve	Eredeti előirányz at	Módosított előirányza t	2015. évi teljesítés
1.	Személyi juttatások	82,1	82,1	70,4
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	22,1	22,1	19,2
3.	Dologi kiadások	45,7	371,2	315,2
ebből: fizetendő általános forgalmi adó		0,0	311,0	310,7
4.	Egyéb működési célú kiadások (Pénzeszköz- átadások)	24,0	125,8	66,2
ebből: 2015. évi tartalék átadás NMHH részére		0,0	54,1	54,1
ebből: előző évek maradványai		0,0	47,7	0,0
5.	Költségvetési kiadások	173,9	601,2	471,0
6.	Maradvány	0,0	0,0	129,9
ebből: előző évek maradványai		0,0	0,0	47,7
ebből: 2015. évi maradvány		0,0	0,0	82,2
Kiadások összesen		173,9	601,2	600,9
A személyi juttatások 70,4 M Ft-os, a munkaadókat terhelő járulékok 19,2 M Ft-os
összege az eredeti előirányzatok 85,7, illetve 86,9 %-os teljesítését jelenti.
A dologi kiadások - áfát nem figyelembe vevő - eredeti előirányzathoz viszonyított 9,8 %-
os, összegében 4,5 M Ft-os teljesítése a takarékos gazdálkodást reprezentálja.
Az egyéb működési célú kiadások (Pénzeszközátadások) 12,1 M Ft-os teljesítése az éves
eredeti előirányzat 50,4 %-os teljesítését jelenti. A Hatóság 2014. évi egységes
költségvetésének végrehajtásáról szóló 2015. évi CLXXIII. törvény 5. § (4) bekezdése
szerint, a Parlament jóváhagyta a Médiatanács 2014. évi 54,1 M Ft pénzmaradványának
átutalását tartalékképzés céljából a Hatóság részére.
A költségvetési kiadások 471,0 M Ft-os összege a módosított előirányzat 78,3 %-os
teljesítését mutatja, amely a Médiatanács visszafogott kiadási struktúráját reprezentálja.
30
PÉNZMARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA
A pénzügyi beszámoló Maradvány kimutatást tartalmazó űrlapja szerint, a működési
pénzmaradvány összege 129,9 M Ft ebből 47,7 M Ft korábbi években keletkezett
kötelezettségvállalással terhelt, 82,2 M Ft pedig a 2015. évi maradvány.
A kötelezettségvállalással terhelt maradványt javasoljuk továbbra is a Médiatanács tartalékai
között nyilvántartani, míg a 2015. évi maradvány 82,2 M Ft-os összegét javasoljuk a
Hatóság részére átutalni, további tartalékképzés céljából.
A MÉDIATANÁCS KEZELÉSÉBEN LÉVŐ 2015. ÉVI ELŐIRÁNYZATOK
VÉGREHAJTÁSA
BEVÉTELEK ALAKULÁSA
adatok M Ft-ban
Sorszá m	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 061,8	1 106,7	1 106,7
2.	Frekvenciapályázati díj	3,0	4,6	4,6
3.	Támogatási pályázati díj	45,0	36,4	36,4
4.	Kötbér és bírság	21,0	37,8	37,8
5.	Késedelmi kamat	2,0	0,6	0,6
6.	Bankköltség térítése	1,5	1,0	1,0
7.	Áfa*	299,6	0,0	r 0,0
8.	Óvadék	0,0	8,0	8,0
Bevételek összesen		1 433,9	1 195,1	1 195,1
*A 2014. évi jogszabályváltozás miatt, átkerült a Médiatanács működési költségvetésébe
A Médiatanács által kiszámlázott, véglegesen az MTVA-t illető bevételek 2015-ben az
alábbiak szerint teljesültek.
A médiaszolgáltatási díjbevétel 1 106,7 M Ft, amely az eredeti előirányzat 4,2 %-os
túlteljesítését jelenti.
A frekvencia és támogatási pályázati díj bevétel összesítve 41,0 M Ft a tervezett bevétel
85,4	%-a, a kötbér, bírság és késedelmi kamat bevételek pedig 38,4 M Ft összegűek.
A bankköltség térítése 1,0 M Ft.
A 2015. évi bevételi teljesítés 1 195,1 M Ft, ez az áfa nélküli elfogadott eredeti előirányzat
(1 134,3 M Ft) 105,4 %-a.
31
KIADÁSOK ALAKULÁSA
adatok M Ft-ban
Sors zám	Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés
1.	Médiaszolgáltatási díj	1 061,8	1 106,7	1 083,0
2.	Frekvenciapályázati díj	3,0	4,6	9,9
3.	Támogatási pályázati díj	45,0	36,4	34,4
4.	Kötbér és bírság	21,0	37,8	33,8
5.	Késedelmi kamat	2,0	0,6	0,6
6.	Bankköltség kifizetése	1,5	1,0	0,7
7.	Áfa*	299,6	0,0	0,0
8.	Óvadék	0,0	8,0	9,2
Kiadások összesen		1 433,9	1 195,1	1 171,6
*A 2014. évi jogszabályváltozás miat		t, átkerült a Médiatanács működési költségvetésébe		
A Médiatanács kezelésében lévő kiadások jelentős része az év folyamán a kiszámlázott
bevételeknek megfelelően, illetve attól kismértékben alacsonyabb szinten alakultak.
A médiaszolgáltatási díj kiadási előirányzaton a mintegy 23,5 M Ft-os alulteljesítés a tárgy
év végi, decemberben továbbutalásra nem került tételeknek köszönhető.
A Médiatanács kezelésében lévő 2015. évi összes kiadás 1 171,6 M Ft, a bevétel 98,0 %-a.
32
3.	A Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap 2015. évi költségvetésének
végrehajtása
A Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap 2015. évi költségvetését az NMHH
költségvetésének 3. mellékleteként az Országgyűlés fogadta el a 2014. évi LXIV. törvénnyel.
Az MTVA a könyveit a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint az egyéb
szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló
224/2000. (XII. 19.) kormányrendeletnek megfelelően vezeti. A számviteli szabályokból és a
főkönyvet alátámasztó analitikus nyilvántartásokból jelen beszámoló adatai leképezhetők. A
zárszámadás adatainak megbízhatóságát az MTVA könyvvizsgálója által elvégzett
ellenőrzés is alátámasztotta.
A költségvetés az év közben ismertté vált adatok és tények, az előre nem kalkulálható,
bekövetkezett események miatt módosítva lett.
BEVÉTELEK
1.	Közszolgálati hozzájárulás
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	70 559,6
Módosított előirányzat	69 861,0
Teljesítés	69 861,0
Az előirányzat az MTVA költségvetése alapján került meghatározásra. A Magyar
Köztársaság 2015. évi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényt az MTVA költségvetése
után fogadta el az Országgyűlés, ebben az inflációs ráta eltérő számítása miatt 698,6 millió
forinttal alacsonyabb összegben lett meghatározva a közszolgálati hozzájárulás.
A bevétel a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
2.	Médiaszolgáltatási díj
Az Mttv. 136. § (3) bekezdése értelmében az MTVA bevétele a médiaszolgáltatási díj. A
médiaszolgáltatási díjat az NMHH szedi be és utalja tovább az MTVA részére. A
médiaszolgáltatási díj bevétel tartalmazza az országos, körzeti, helyi médiaszolgáltatók
médiaszolgáltatási díját.
adal				tok M Ft-ban
		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2.1.	TV2 Média Csoport Kft.	65,0	88,4	88,4
2.2.	Magyar RTL Televízió Zrt.	65,0	65,6	65,6
2.3.	1. sz. keresk. rádiós jogosultság (Advenio Műsorszolgáltató Zrt.)	466,8	457,7	457,7
2.4.	2. sz. keresk. rádiós jogosultság	0,0	0,0	0,0
2.5.	nem országos médiaszolgáltatási jogosultságok	465,0	487,6	487,6
Összesen:		1 061,8	1 099,3	1 099,3
33
A teljesülés a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
3.	Pályázati díjak
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	48,0
Módosított előirányzat	48,0
Teljesítés	48,0
Az MTVA pályázati díj bevétele két tételből tevődik össze, a támogatási pályázati díjból, és a
jogosultsági pályázati díjból.
A pályázati díj bevételek esetében a bevételként elszámolt összeg nem a pénzforgalmi
teljesülés, hanem az adott évben lezárult pályázati eljárások, fordulók pályázati díjbevétele.
Év végén az MTVA-nál maradó pályázati díjak függő tételek, amik a költségvetésen kívüli
tételek között kerülnek kimutatásra.
A teljesülés a módosított előirányzatnak megfelelően alakult.
4.	Médiaszolgáltatási szerződésszegési kötbér, kártérítés, bírság
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	23,0
Módosított előirányzat	34,0
Teljesítés	34,0
Ezen a jogcímen az Mttv. megsértése, valamint a médiaszolgáltatási szerződés megszegése
miatt a Médiatanács által kirótt bírságokat, kötbéreket tartjuk nyilván. Emellett az MTVA
bevételét képezik a médiaszolgáltatási díjak késedelmes megfizetéséből eredő késedelmi
kamatok is.
A teljesülés a módosított előirányzatnak megfelelően alakult.
5.	Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti befizetések
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	10611,0
Teljesítés	10611,0
Az Mttv-nek a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság és a Médiatanács gazdálkodására
vonatkozó szabályai, különösen az Mttv. 134. § (5) bekezdése megfelelő alkalmazásával, a
közfeladat ellátásának folyamatos magas szintű biztosítása érdekében az NMHH elnöke úgy
határozott, hogy 10,6 milliárd forint összeget az MTVA közszolgálati és közösségi
médiaszolgáltatásokkal kapcsolatos tevékenységének finanszírozására felszabadít és átutal
az MTVA részére.
34
6.	Egyéb céltámogatások
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	318,4
Teljesítés	318,4
Az MTVA részt vesz a közmunkaprogramban, e program keretében felmerült kiadásai
jelentős részét támogatás formájában megkapja. Ezen a jogcímen 229,0 millió forint folyt be
az MTVA-hoz.
A válsághelyzeti stúdió kialakítására 40,0 millió forint támogatás folyt be az MTVA-hoz.
Az MTVA csatlakozott az Euranet rádiós programhoz, a tárgyévben 18,7 millió forint
támogatást realizáltunk ezen a címen.
Az MTVA mozifilm forgalmazási tevékenységével kapcsolatban, az elért nézőszámok
függvényében a film előállítási országának támogatási alapjaiból 19,7 millió forint bevétel
folyt be.
A Fölszállott a Páva műsor fő támogatója az OTP Bank volt, a műsor előállításához 11,0
millió forint támogatást kapott az MTVA.
7. Finanszírozott áfa térülése
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	49,8
Teljesítés	49,8
Az Mttv. 136. § (3) bekezdése alapján a médiaszolgáltatási díj az MTVA bevétele, azt az
NMHH szedi be és utalja át az MTVA részére. A médiaszolgáltatási díj áfa köteles bevétel. A
kiszámlázott, azonban pénzügyileg nem rendezett díjak után az áfa fizetési kötelezettség az
NMHH-t terheli. Mivel az általa beszedett díj az MTVA bevétele, így azt az MTVA
finanszírozza meg az NMHH részére. A tárgyévben, valamint az előző években
finanszírozott áfa összegéből az NMHH 49,8 millió forintot térített meg. Ebből 1,4 millió forint
az jogcímek közötti átvezetés tesz ki.
8.	Visszakövetelt támogatások
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	8,1
Teljesítés	8,1
A visszakövetelt, vagy önkéntesen visszafizetett céltámogatásokból 8,1 millió forint bevétel
folyt be.
35
9. Kereskedelmi bevételek
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	5 059,6
Módosított előirányzat	5 713,2
Teljesítés	5 713,2
Az MTVA a Mttv. keretein belül reklámtevékenységet, tartalomértékesítést is végez, bevétele
származik a kezelésében lévő ingatlanvagyon hasznosításából és egyéb vállalkozási
tevékenységből. Ezeken a jogcímeken 5 713,2 millió forint befolyt bruttó bevételt realizált az
MTVA.
KIADÁSOK
1. Továbbutalandó közszolgálati hozzájárulás
1.1 Médiatanács
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	173,9
Módosított előirányzat	188,4
Teljesítés	188,4
Az NMHH költségvetésével együtt fogadta el az Országgyűlés a Médiatanács költségvetését
a 2014. évi LXIV. törvénnyel.
Az előirányzat a 2016. évi január havi hozzájárulással megemelésre került.
Az előirányzat a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
1.2	Médiatanács hivatali szervezete
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	2 224,4
Módosított előirányzat	2 355,4
Teljesítés	2 355,4
Az NMHH költségvetése tartalmazza az MTVA által a Hivatal részére nyújtandó
költségvetési hozzájárulást.
Az előirányzat a 2016. évi január havi hozzájárulással megemelésre került.
Az előirányzat a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
1.3	Közszolgálati Közalapítvány
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	232,4
Módosított előirányzat	232,4
Teljesítés	232,4
36
Az előirányzat az eredeti előirányzatnak megfelelően teljesült.
2.	Céltámogatások
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	2 700,0
Módosított előirányzat	4 756,0
Teljesítés	3 114,2
Az Mttv. az MTVA feladataként határozza meg a közszolgálati célú műsorszámok, a
közösségi médiaszolgáltatók, valamint az elsőként filmszínházba bemutatásra szánt
filmalkotások és kortárs zeneművek támogatását. Az Mttv. 137. § (1) alapján e
támogatásokat nyilvános pályázat útján kell biztosítani. Az MTVA-n belül a Mecenatúra
igazgatóság látja el ezt a feladatot. A jogelőd szervezet a Műsorszolgáltatási Alap által
nyújtott és az átalakuláskor folyamatban lévő pályázati eljárások is átvételre kerültek.
A költségvetés elfogadásakor a Médiatanács e célra valamint a pályázatok bírálatának
költségére 2 700,0 millió forintot kívánt fordítani.
A Médiatanács a pénzmaradványok terhére az előirányzatot a kötelezettségvállalással
terhelt maradvánnyal, 1 922,0 millió forinttal, a kötelezettségvállalással nem terhelt
maradvánnyal 48,7 millió forinttal, valamint a visszafizetett támogatások összegével és a
befektetések hozamával, 85,3 millió forinttal emelte meg.
Az előirányzatból 3 114,2 millió forint teljesült. Ebből az előző évekről áthozott kötelezettség
1.168,3	millió forintot tesz ki. A tárgyévben a Médiatanács 3 097,0 millió forint összegben
hirdetett meg új pályázati felhívásokat, ez a keretemelésekkel 3 162,0 millió forintra bővült. A
pályáztatási folyamat időigénye miatt ezekből pénzügyileg 1 945,9 millió forint teljesült. A
kiadási sor tartalmazza a bírálati költségeket is, ezek 81,2 millió forintot tesznek ki.
3. Közmédiumok működési támogatása
Az Mttv. rendelkezéseinek megfelelően, a Közmédiumok összevonásra kerültek július 1-től.
Az egyesített közmédium a Duna Médiaszolgáltató Nonprofit Zrt. lett. A működési
támogatások ennek megfelelően a Médiatanács 919/2015. (VII. 24.) döntése alapján
módosításra kerültek.
2.1 Magyar Televízió Zrt.
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	570,0
Módosított előirányzat	438,7
Teljesítés	285,0
Az előirányzat módosítása:
•	A Médiatanács 474/2016. (IV. 26.) döntése alapján 285,0 millió forinttal csökkentésre
került.
•	A Médiatanács 474/2016. (IV. 26.) döntése alapján 153,7 millió forinttal megemelésre
került.
37
A teljesülés 153,7 millió forinttal marad el a módosított előirányzattól, mivel annak pénzügyi
rendezésére a következő évben kerül sor.
2.2	Duna Televízió Zrt. (Duna Médiaszolgáltató Nonprofit Zrt.)
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	570,0
Módosított előirányzat	890,0
Teljesítés	890,0
Az előirányzat módosítása:
•	A Médiatanács 919/2015. (VII. 24.) döntése alapján 320,0 millió forinttal
megemelésre került.
A teljesülés a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
2.3	Magyar Rádió Zrt.
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	570,0
Módosított előirányzat	285,0
Teljesítés	285,0
Az előirányzat módosítás bemutatása:
•	A Médiatanács 474/2016. (IV. 26.) döntése alapján 285,0 millió forinttal csökkentésre
került.
A teljesülés a módosított előirányzatnak megfelelően teljesült.
2.4	Magyar Távirati Iroda Zrt.
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	700,0
Módosított előirányzat	456,0
Teljesítés	395,0
Az előirányzat módosítás bemutatása:
•	A Médiatanács 474/2016. (IV. 26.) döntése alapján 350,0 millió forinttal csökkentésre
került.
•	A Médiatanács 474/2016. (IV. 26.) döntése alapján 106,0 millió forinttal megemelésre
került.
A teljesülés 61,0 millió forinttal marad el a módosított előirányzattól, mivel annak pénzügyi
rendezésére a 2016-os évben kerül sor.
38
2.5	MTVA médiaszolgáltatás-támogatási és vagyonkezelési tevékenységének kiadásai
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	61 463,2
Módosított előirányzat	64 974,7
Teljesítés	64 974,7
Az előirányzat a 474/2016. (IV. 26.) döntéssel 3 511,5 millió forinttal megemelésre került.
Ez a kiadási sor tartalmazza a műsorgyártási, sugárzási költségeket, a dolgozók bérét,
járulékait és a fenntartáshoz szükséges egyéb kiadásokat is.
3.	Közszolgálati Kulturális Non-profit Kft. támogatása (ZEI)
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	871,4
Módosított előirányzat	886,0
Teljesítés	886,0
Tárgyévben 886,0 millió forint támogatást utaltunk át a Kft. részére, a módosított
előirányzatnak megfelelően. Ezen felül a működéshez szükséges tárgyi erőforrásokat
(ingatlan, ingatlan fenntartás, tárgyi eszközök, számviteli, informatikai, humán szolgáltatások
stb.) az MTVA biztosítja a zenei együttesek részére.
4.	MTVA Digitalizációs Műhely Kft. működési támogatása
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	298,1
Módosított előirányzat	298,1
Teljesítés	272,3
A tulajdonában lévő kft. működésére az MTVA 272,3 millió forint támogatást utalt, ami 25,8
millió forinttal kevesebb, mint az előirányzat.
5. Közszolgálati Médiaakadémia Alapítvány
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	55,0
Módosított előirányzat	55,0
Teljesítés	55,0
Az Mttv. 137. § (4) bekezdése alapján az MTVA - a közszolgálati médiaszolgáltatás 83. §-
ban foglalt céljai elérése érdekében - a megfelelő minőségű médiatartalom előállításának
elősegítése érdekében biztosítja a közszolgálati médiaszolgáltatások tartalmának
előállításában részt vevők továbbképzését. Az Alapítvány működéséhez az MTVA 2015-ben
55,0 millió forinttal járult hozzá.
39
6. A Médiatanácsot terhelő, a médiaszolgáltatók által be nem fizetett áfa
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	32,2
Módosított előirányzat	32,4
Teljesítés	32,4
A tárgyévben az MTVA 28,2 millió forintot utalt át finanszírozásként a további 4,2 millió forint
a jogcímek közötti átvezetésből adódik. A térülésként visszautalt összegek a bevételek
között kerülnek bemutatásra.
7.	Médiaszolgáltatási díjjal és egyéb jogi költségekkel összefüggő díjak
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	1,5
Módosított előirányzat	1,5
Teljesítés	0,0
A bevételek 8. pontjában bemutatott okok miatt, a médiaszolgáltatási díj beszedésével
kapcsolatos dologi kiadásait az NMHH továbbháríthatja az MTVA-ra.
Az előirányzat az NMHH becslése alapján került meghatározásra.
Az előirányzatra kifizetés nem történt.
8.	Szerzői jogdíjak
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	266,1
Módosított előirányzat	266,1
Teljesítés	266,1
A szerzői jogról szóló 1999. évi LXXVI. törvény 28. § (6) bekezdése alapján fizetendő ún.
„must carry” díjakat a jogelőd Műsorszolgáltatási Alap fizette a korábbi években.
A teljesítés az előirányzatnak megfelelően teljesült.
Az MTVA ezen kívül a bemutatott műsorok tekintetében számla alapján fizet az Artisjus
részére szerzői jogdíjat, ezek a jogdíjak az MTVA kiadásai között a 4. sorban szerepelnek.
9. Egyéb céltámogatások felhasználása
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	278,4
Teljesítés	278,4
Az előirányzat a 474/2016. (IV. 26.) döntés alapján 278,4 millió forinttal létrehozásra került.
40
A bevételek között részletesen bemutatott támogatások - a vészhelyzeti stúdió kivételével - a
tárgyévben felhasználásra kerültek. A vészhelyzeti stúdió kialakítására 2016-ban kerül sor, a
támogatás is ekkor kerül felhasználásra.
10.	Forrás Mttv. 134. § (5) bekezdése szerinti befizetések felhasználása
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	10611,0
Teljesítés	10611,0
Az előirányzat a 474/2016. (IV. 26.) döntés alapján 10 611,0 millió forinttal létrehozásra
került.
A bevételek között ismertetett okokból kapott valamennyi forrás felhasználásra került 2015-
ben.
11.	MTVA kamatfizetési kötelezettsége
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	3 551,2
Módosított előirányzat	3 551,2
Teljesítés	1 343,9
A hitelátadás miatt a fizetendő kamat mértéke jelentősen csökkent, a teljesülés 2 207,3 millió
forinttal marad el az előirányzattól.
12. Saját tulajdonú társaságok céltámogatása
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	40,0
Teljesítés	40,0
Az előirányzat a 474/2016. (IV. 26.) döntés alapján 40,0 millió forinttal létrehozásra került.
Az MTVA tulajdonában lévő MTVA Kiadói Kft. részére a korábbi évek során 40,0 millió forint
tagi kölcsönt nyújtott az MTVA. 2015-ben az MTVA a tagi kölcsön elengedéséről döntött.
13. Átadott pénzeszközök, támogatások
adatok M Ft-ban
Eredeti előirányzat	0,0
Módosított előirányzat	31,6
Teljesítés	31,6
Az előirányzat a 474/2016. (IV. 26.) döntés alapján 31,6 millió forinttal létrehozásra került.
41
Az MTVA az alábbi szervezeteknek nyújtott támogatásokat:
Szakszervezetek támogatása	22,6
Sapienta Erdélyi Magyar Tudományegyetem	5,0
Közszolgálat a Magyar Kultúráért Alapítvány	2,3
Magyar Operatőrök Társasága	1,7
Összesen:	31,6
Hitelek
A 2012-es évben az MTVA megvásárolta a Kunigunda úti székházat. A székház
megvételére, valamint az ahhoz kapcsolódó tranzakciós kiadásokra illetve a közszolgálati
médiaszolgáltatóktól átvállalt, korábbi években felhalmozódott adósságok rendezésére hitelt
vett fel. A komplex hitelcsomag 36 629,0 millió forint beruházási hitelből, 20 000,0 millió forint
forgóeszközhiteiből és 4.000,0 millió forint folyószámlahitelből állt, továbbá 1 milliárd forint
összegű bankgarancia keretet tartalmazott.
A hitelek nyitó állományát az alábbi táblázat mutatja be. A 2015-ös év során az MTVA
együttesen 1.581,9 millió forintot törlesztett a beruházási valamint a forgóeszköz hitelből.
A 1711/2015. (X. 5.) Korm. határozat a Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap
adósságkonszolidációjáról és a feladatellátásához nem szükséges állami tulajdonú
ingatlanok tulajdonosi joggyakorlásának visszaadásáról szóló rendelkezéseinek megfelelően
a beruházási és forgóeszköz hitel átadásra került.
A likviditás kezelésére a folyószámlahitel továbbra is az MTVA rendelkezésére áll 4,0 milliárd
összegben. Év végére a hitelkeret kihasználtsága nulla volt.
A hitelállomány év végi záró összegeit az alábbi táblázat szemlélteti.
adatok M Ft-ban
Megnevezés	Nyitó állomány 2015. január 1-jén	Hitel felvétel	Hitel törlesztés/átadás	Fennmaradó tőketartozás 2015. december 31-én
Beruházási hitel	36 099,4	0,0	36 099,4	0,0
Forgóeszköz hitel	12 631,6	0,0	12 631,6	0,0
Folyószámlahitel	3 765,4	0,0	3 765,4	0,0
Összesen:	52 496,4	0,0	52 496,4	0,0
42
Az indokolás 1. számú melléklete
A záró pénzállomány megoszlásának bemutatása
__adatok M Ft-ban
Záró pénzállomány 2015.12.31.		Összeg	Kötelezettségvál lalással terhelt	Kötelezettségválla lássál nem terhelt
MTVA Főszámla*		479,0	479,0	0,0
	Egyéb tételek	468,5	468,5	0,0
	Költségvetésen kívüli tételek	10,5	10,5	0,0
	Törlesztésre elkülönített	0,0	0,0	0,0
	Felújítási tartalék	0,0	0,0	0,0
Támoi	gatási alszámla	1 249,5	1 966,7	-717,2
	Digitális keret	0,0	0,0	0,0
	Céltámogatások	1 641,7	1 641,7	0,0
	Költségvetésen kívüli tételek	325,0	325,0	0,0
	Visszafizetett támogatások	8,1	0,0	8,1
	Támogatási célú összegek befektetésének 2015. évi hozama	19,9	0,0	19,9
	Alszámla hiánya	-745,2	0,0	-745,2
Összesen:		1 728,5	2 445,7	-717,2
* Az MTVA működési számlája
A költségvetésen kívüli tételek részletes bemutatása
__adatok M Ft-ban
	Nyitó 2015.01.01.	Növekedés	Csökkenés	Záró 2015.12.31.
Pénzeszközt növelő tételek (idegen pénzeszközök)				
Támogatási alszámla	334,5	96,0	105,4	324,9
Nem országos médiaszolgáltatók óvadéka	292,9	19,8	20,5	292,2
Függő pályázati díj	41,6	76,2	84,9	32,7
Hitelek	52 496,4	0,0	52 496,4	0,0
Ingatlan beruházási hitel	36 099,4	0,0	36 099,4	0,0
Forgóeszköz hitel	12 631,6	0,0	12 631,6	0,0
Folyószámlahitel	3 765,4	0,0	3 765,4	0,0
További tételek	8,3	12,0	9,8	10,5
Egyéb óvadék	8,3	12,0	9,8	10,5
Pénzeszközt csökkentő tételek				
Tagi kölcsön MTVA kiadói Kft.	20,0	20,0	40,0	0,0
Munkáltatói lakáskölcsön	123,8	32,7	39,6	116,9
Összhatás	52 695,4	55,3	52 532,0	218,5
A költségvetésen kívüli tételek közül a hitelátvállalás 47 149,1 millió forintos összege nincs hatással a
pénzeszközökre. A költségvetésen kívüli tételek pénzügyi hatása e miatt 5 327,8 millió forinttal rontja a
pénzeszközök állományát.
43
iíiiíiiiiinnnnníiiiri1i|!!|f irtliiíiiinn«:i|iaiiíiii£i
Az Országgyűlés
Költségvetési bizottsága
Bizottsági önálló indítvány benvúitása
Kövér László úr
az Országgyűlés elnöke
részére
Helyben
Tisztelt Elnök Úr!
Magyarország Alaptörvénye 6. cikk (1) bekezdése alapján az Országgyűlés
Költségvetési bizottsága benyújtja a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság
2015. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról szóló törvényjavaslatát.
A törvényjavaslat indokolással ellátott szövegét mellékelem.
Budapest, 2016. május 30.